1984 Detalhamento Impostos

Visão geral

O Detalhamento de Impostos reúne, em uma única tela e por mês, todos os tributos que a empresa apurou no ERP e gera o arquivo MIT para importar na DCTFWeb. Você informa o mês, clica em Carregar Apuração, confere ou ajusta os valores e salva.

O sistema busca os valores de quatro frentes:

Folha de pagamento: INSS, FGTS, IRRF e PIS sobre a folha.
EFD-Reinf: INSS retido de prestadores (R-2010), IRRF de terceiros (R-4010/R-4040) e retenções da Lei 10.833 (R-4020).
Apurações fiscais: IRPJ/CSLL (Lucro Real), IPI e PIS/Cofins.
Repasses a terceiros: eventos de folha parametrizados para gerar guia a um beneficiário.

Regras que valem para toda a tela:

Existe um detalhamento por empresa e por mês. Se o mês já tiver registro, o sistema avisa e informa o número do registro existente.
Só a empresa matriz pode criar um detalhamento.
O mês é sempre gravado como o dia 1; o dia que você digitar não importa.

Onde encontrar

A tela fica em Controladoria › Gestão de Tributos › Detalhamento de Impostos (recurso 1984). A lista mostra os meses já gravados; use Novo para criar ou abra um registro para alterar.

Antes de começar, confira:

Você está logado na empresa matriz. Em uma filial, o botão Novo retorna "As movimentações devem ser feitas pela Empresa Matriz".
Seu usuário tem permissão no recurso 1984.
As apurações do mês já foram feitas (folha, Reinf, IRPJ/CSLL, IPI, PIS/Cofins). O detalhamento só lê o que já existe; ele não recalcula nenhuma dessas rotinas.
Os dados do contador estão em Empresa Contabilidade (responsável, CRC e UF do CRC). Eles vêm preenchidos automaticamente.

A tela, parte por parte

No topo ficam o Período (mês/ano), os botões Carregar Apuração e Gerar MIT, e a empresa logada. Logo abaixo, quatro cartões resumem o mês:

Cartão	O que soma
Total Apurado	Folha, Reinf, FGTS e PIS sobre folha (todo o conteúdo da primeira aba)
Deduções	Salário-família + salário-maternidade
Total Líquido	Total Apurado − Deduções
Saldo a Pagar dos Tributos	Soma da coluna Saldo a Pagar de todas as abas de impostos (IRPJ a RET)

As abas, na ordem em que aparecem:

Aba	O que mostra	Pode editar?
Folha Pagamento de Prestação de Serviço	Árvore com INSS (segurados, patronal, outras entidades), IRRF, Lei 10.833, FGTS, PIS sobre folha e deduções	Não; use Expandir/Recolher todos
Apuração de Tributos	Responsável, UF CRC, Registro CRC e enquadramento tributário (qualificação PJ, tributação do lucro, regime PIS/Cofins, variações monetárias)	Sim
IRPJ, CSLL, IRRF, IPI, IOF, PIS/Pasep, Cofins, Contribuições Diversas, RET/Pagamento Unificado	Uma linha por débito: código de receita, valor débito, valor suspenso, saldo a pagar	Sim: incluir, alterar e excluir linhas
Repasse Terceiros	Beneficiário, código e descrição do evento de folha, valor	Não

Detalhes das abas de impostos:

O número entre parênteses no título da aba (ex.: "IPI (2)") é a quantidade de linhas lançadas.
IPI e Contribuições Diversas pedem o CNPJ do Estabelecimento; RET pede o CNPJ da Incorporação.
IRPJ e CSLL têm a marcação "PJ levantou balanço/balancete de suspensão ou redução no mês". É uma única marcação para as duas abas.
O Código Receita lista apenas os códigos DCTF daquele tributo.

De onde vem cada número está na sub-wiki Origem dos valores.

Passo a passo

Criar o detalhamento do mês

Na lista, clique em Novo. O período já vem com o mês atual.
Ajuste o Período para o mês que vai declarar.
Clique em Carregar Apuração. Se o mês já tiver detalhamento, o aviso traz o número do registro: abra aquele registro em vez de criar outro.
Na aba Folha Pagamento de Prestação de Serviço, clique em Expandir todos e confira os totais com a folha e a Reinf.
Na aba Apuração de Tributos, confira o responsável, UF CRC e Registro CRC (obrigatórios) e preencha o enquadramento tributário.
Percorra as abas de impostos. Para cada débito, escolha o Código Receita e confira os valores.
- Para incluir um débito que não veio da apuração (ex.: IOF), use o + da grade.
- Para retirar uma linha, selecione-a e exclua.
Clique em Salvar.
Com o registro salvo, clique em Gerar MIT e importe o arquivo na DCTFWeb (veja a sub-wiki Arquivo MIT).

Recarregar a apuração

Use quando uma apuração de origem mudou depois que você carregou (ex.: folha refeita).

O sistema pede confirmação se já houver impostos ou repasses na tela.
É substituído: as linhas das abas de impostos, os repasses e todos os totais. Linhas incluídas à mão e códigos de receita escolhidos se perdem.
É mantido: responsável, CRC, UF CRC, enquadramento tributário e a marcação de balanço/balancete.
Nada muda no banco até você salvar.

Alterar um mês já gravado

Abra o registro na lista. A tela mostra o que foi salvo, sem reapurar. Edite, salve e gere o MIT de novo.

Sub-wikis

Arquivo MIT: como gerar o arquivo para a DCTFWeb, o que vai e o que não vai nele, e o que completar no MIT.
Origem dos valores: de qual rotina do ERP vem cada linha da tela, para conferir divergências.

Perguntas frequentes

Mensagem ou sintoma	Causa	O que fazer
"Já existe um Detalhamento de Impostos para o período MM/AAAA nesta empresa (registro N)"	Só pode haver um detalhamento por mês	Abra o registro N pela lista
"As movimentações devem ser feitas pela Empresa Matriz"	Você está logado numa filial	Troque para a matriz
"Salve o Detalhamento de Impostos antes de gerar o arquivo MIT"	Clicou em Gerar MIT num registro novo	Salve e clique de novo
"Informe o período."	Carregar Apuração sem mês	Preencha o Período
Não salva: responsável, Registro CRC ou UF CRC obrigatórios	Faltam dados do contador	Preencha na aba Apuração de Tributos ou em Empresa Contabilidade
A árvore da folha aparece zerada	Folha, rescisões ou férias do mês não foram calculadas	Calcule a folha e recarregue a apuração
A aba IRPJ ou CSLL veio vazia	Não há apuração de IRPJ/CSLL (Lucro Real) no mês	Faça a apuração ou lance o débito à mão com o +
PIS ou Cofins com valor em branco	A apuração de PIS/Cofins existe mas não gerou título	Gere o título na apuração ou digite o valor
Repasse Terceiros vazio	A opção financeira "gerar títulos de eventos de folha" está desligada ou o evento não tem parametrização de guia	Ajuste Opções Financeiras e Parametrização Guia Evento Folha
Linha lançada à mão sumiu	A apuração foi recarregada	Recarregar substitui as linhas; lance de novo e salve

O Valor Suspenso e o Saldo a Pagar servem para conferência na tela. O MIT leva apenas o Valor Débito.