Relatorio 2980 Relatorio Fechamento de Servico
De Touch ERP
Objetivo
O relatório Fechamento de Serviço ajuda a responder uma pergunta simples: o serviço custou e rendeu o que a empresa esperava?
Para isso, ele compara:
- o que foi planejado antes da execução, apresentado na coluna Orçado;
- o que realmente aconteceu durante e depois da execução, apresentado na coluna Realizado;
- a distância entre os dois valores, apresentada na coluna Diferença.
O relatório reúne custos de mão de obra, materiais, matéria-prima, pintura, fretes, impostos e outras despesas. Ao final, apresenta o faturamento e o lucro previsto e realizado.
Ele é indicado para gestores e equipes das áreas Financeira, PCP, Produção e Comercial que precisam:
- descobrir em qual grupo ocorreu um aumento ou uma economia de custo;
- conferir se o faturamento realizado corresponde ao que foi negociado;
- avaliar se o lucro esperado foi alcançado;
- comparar o peso planejado dos materiais com o peso requisitado e expedido;
- localizar informações que precisam ser corrigidas no orçamento, na produção, no financeiro ou no faturamento.
Importante: um valor zerado nem sempre representa erro. Ele pode indicar que a etapa correspondente ainda não foi registrada no sistema. Por exemplo, um material realizado depende dos apontamentos dos 427 - Eventos da OS Sob Encomenda, enquanto um frete realizado depende do 718 - Lançamento Gerencial.
Relatório Mapeado
Como Ler o Relatório
Orçado
É o valor planejado antes da execução do serviço. A maior parte dessas informações vem da análise vinculada à cotação, elaborada no 1608 - Análise Preço Venda Produto.
Realizado
É o valor efetivamente registrado durante ou depois da execução. Dependendo da linha, ele pode vir dos eventos da OS, dos lançamentos gerenciais ou da Nota Fiscal Própria.
Diferença
A fórmula utilizada em todas as linhas comparativas é:
Diferença = Orçado - Realizado
Exemplo de uma linha de custo:
- Orçado: R$ 1.000,00;
- Realizado: R$ 850,00;
- Diferença: R$ 150,00.
Nesse exemplo, o serviço gastou R$ 150,00 menos do que o previsto.
Se o realizado fosse R$ 1.200,00, a diferença seria R$ -200,00, indicando que o custo ultrapassou o orçamento em R$ 200,00.
Atenção ao Lucro: na linha (B-A) Lucro, uma diferença positiva não significa economia. Ela significa que o lucro orçado foi maior que o lucro realizado. Para avaliar a rentabilidade, compare diretamente Lucro Orçado com Lucro Realizado.
Origem das Informações
O relatório acompanha o serviço desde a cotação até a expedição. A tabela abaixo mostra onde conferir cada tipo de informação.
| Etapa ou recurso | O que fornece ao relatório | Quando conferir | Referência Técnica |
|---|---|---|---|
| 199 - Cotação de Vendas | Cliente, número da cotação, pedido do cliente, descrição do serviço, quantidade do item, ICMS orçado e faturamento orçado. | Quando a identificação do serviço, o valor negociado ou a quantidade utilizada nos cálculos estiverem incorretos. | F_NR_COTACAO; F_NR_PEDIDO; F_NOME_FANT_CLIENTE; F_NOME_AUX_PROD; F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_ICMS_COT; F_VLR_TOT_ITEM_COT |
| 1608 - Análise Preço Venda Produto | Valores planejados de horas, mão de obra, materiais, matéria-prima, pintura, fretes, outros custos, despesas fixas, despesas variáveis e peso dos materiais. | Quando um valor da coluna Orçado estiver zerado ou diferente do esperado. | F_HR_NORMAIS_ANALISE_IT_ORC_ST; F_HR_NORMAIS_IT_ORC; F_VLR_SUB_ESPECIE_ORC; F_VLR_MATERIAL_ORC; F_VLR_PINTURA_IT_ORC; F_VLR_FRETE_CO_IT_ORC; F_VLR_FRETE_EN_IT_ORC; F_VLR_DESPESAS_FIX_IT_ORC; F_VLR_DESPESAS_VAR_IT_ORC; F_IT_MATERIAL_ORCADO |
| 430 - OS Sob Encomenda | Código da OS e Centro de Custo do serviço. | Quando a OS exibida estiver incorreta ou os valores realizados forem buscados em outro Centro de Custo. | F_COD_OS; F_ID_OS; F_ID_CC_OS; F_NOME_CC_OS |
| 427 - Eventos da OS Sob Encomenda | Tempo realizado, custos produtivos, pintura realizada e materiais consumidos ou requisitados. | Quando horas, pintura ou materiais realizados estiverem zerados ou incompletos. | F_HR_NORMAIS_ANALISE_IT_REA_ST; F_HR_NORMAIS_IT_REA; F_VLR_PINTURA_IT_REA; F_VLR_SUB_ESPECIE_REA; F_VLR_MATERIAL_REA; F_PESO_ITEM_MATERIAL |
| 718 - Lançamento Gerencial | Fretes, despesas fixas, despesas variáveis, horas extras e horas de terceiros realizadas. | Quando esses custos não aparecerem ou estiverem em um valor inesperado. Confira também período, Centro de Custo e Plano de Contas. | F_VLR_FRETE_CO_IT_REA; F_VLR_FRETE_EN_IT_REA; F_VLR_DESPESAS_FIX_IT_REA; F_VLR_DESPESAS_VAR_IT_REA; F_HR_EXTRA_IT_REA; F_HR_TERCEIRO_IT_REA |
| 228 - Nota Fiscal Própria | ICMS realizado, faturamento realizado e peso registrado na expedição. | Quando os valores faturados, o imposto ou o peso de expedição estiverem incorretos. | F_VLR_ICMS_NP; F_VLR_TOT_ITEM_NP; F_PESO_EMBALAGEM |
Antes de Gerar o Relatório
Para obter uma comparação completa, confirme se o fluxo do serviço já possui:
- uma cotação no 199 - Cotação de Vendas;
- uma análise vinculada ao item da cotação, elaborada no 1608 - Análise Preço Venda Produto;
- um 1180 - Pedido de Vendas vinculado;
- uma 430 - OS Sob Encomenda vinculada aos itens do pedido e com Centro de Custo informado;
- os apontamentos da produção nos 427 - Eventos da OS Sob Encomenda;
- os custos financeiros registrados no 718 - Lançamento Gerencial, dentro do período que será informado;
- uma 228 - Nota Fiscal Própria vinculada ao pedido.
Depois que os vínculos obrigatórios existirem, o relatório pode apresentar uma comparação ainda parcial caso os eventos de produção ou os lançamentos financeiros não estejam completos. Nessa situação, alguns valores realizados permanecerão zerados até que as respectivas etapas sejam registradas.
Filtros Disponíveis
| Filtro | Para que serve | Como preencher | Referência Técnica |
|---|---|---|---|
| Filtrar por | Define se o serviço será localizado pela cotação ou pela OS. | Escolha Id. Cotação de Vendas ou Número da OS. O campo correspondente à opção escolhida torna-se obrigatório. | P_TIPO_FILTRO |
| Id. Cotação de Vendas | Localiza diretamente a cotação que originou o serviço. | Preencha quando escolher a busca por cotação. Consulte o identificador no 199 - Cotação de Vendas. | P_ID_COT_VENDAS |
| Número da OS | Localiza a cotação a partir da Ordem de Serviço produzida. | Preencha quando escolher a busca por OS. Use o código apresentado no 430 - OS Sob Encomenda. | P_COD_OS_SOB_ENC |
| Centro de Custo | Define onde o sistema procurará os custos realizados do financeiro. | Informe o mesmo Centro de Custo relacionado ao serviço. Um Centro de Custo diferente pode deixar fretes, despesas e horas realizadas zerados. | P_ID_CENTRO_CUSTO |
| Data inicial dos lançamentos | Define o primeiro dia considerado na busca dos lançamentos gerenciais. | Informe uma data anterior ou igual ao início dos custos financeiros do serviço. | P_DATA_INICIAL_LANCAMENTO |
| Data final dos lançamentos | Define o último dia considerado na busca dos lançamentos gerenciais. | Informe uma data que cubra todo o período de execução. Uma data final muito curta pode excluir custos realizados. | P_DATA_FINAL_LANCAMENTO |
| Planos de Contas | Indicam em quais contas o sistema procurará cada tipo de custo realizado. | Quando o grupo estiver habilitado (P_PARAM_PC), informe os planos de Frete de Compra, Frete de Entrega, Despesas Fixas, Despesas Variáveis, Horas Extras e Horas de Terceiros. Consulte o 164 - Plano de Contas Gerencial. | P_PC_FRETE_COMPRA; P_PC_FRETE_ENTREGA; P_PC_DESPESAS_FIX; P_PC_DESPESAS_VAR; P_PC_HORA_EXTRAS; P_PC_HORA_TERCEIROS |
| Textos das observações | Define as orientações impressas na parte inferior do relatório. | Quando o grupo estiver habilitado (P_CAMPOS_TEXTO), informe os textos de Horas, Insumos, Fretes, Elementos Fixadores, Pintura, Materiais e Lucro. Esses textos não alteram os cálculos. | P_HORAS; P_INSUMOS; P_FRETE_COMPRA; P_FRETE_ENTREGA; P_ELEMENTOS_FIXADORES; P_PINTURA; P_MATERIAIS; P_LUCRO |
| Termos para Despesas Fixas | Informa quais variáveis da análise devem ser tratadas como despesas fixas. | Digite os termos usados nas descrições das variáveis. Para informar mais de um, separe-os por ponto e vírgula. A busca não diferencia letras maiúsculas de minúsculas. | P_BUSCA_DESPESAS_FIX |
| Termos para Despesas Variáveis | Informa quais variáveis da análise devem ser tratadas como despesas variáveis. | Digite os termos usados nas descrições das variáveis, separados por ponto e vírgula. Uma variável já encontrada como despesa fixa não será classificada novamente como variável. | P_BUSCA_DESPESAS_VAR |
| Sigla da Unidade de Medida para Peso | Define quais materiais entrarão nas listas e nos totais de peso. | Normalmente informe KG. O texto precisa corresponder à unidade cadastrada no 65 - Produtos e Serviços. | P_BUSCA_UN_MED |
| Termos de classificação da Análise de Custo | Ensina ao relatório quais descrições representam Horas Extras, Horas de Terceiros, Pintura, Matéria-Prima, Frete de Compra e Frete de Entrega. | Use os mesmos termos existentes nas descrições do 1608 - Análise Preço Venda Produto. Se o termo não corresponder à descrição, o valor poderá aparecer em outro grupo ou não compor o total esperado. | P_BUSCA_HR_EXTRA; P_BUSCA_HR_TERC; P_BUSCA_PINTURA; P_BUSCA_ESPECIE_MP; P_BUSCA_FRETE_COM; P_BUSCA_FRETE_ENT |
Campos Corpo
As descrições abaixo explicam o significado de cada linha. As fórmulas e os nomes internos aparecem somente na coluna Referência Técnica, para facilitar a abertura de chamados e a conferência com o relatório mapeado.
| Campo | O que mostra | Como interpretar ou conferir | Referência Técnica |
|---|---|---|---|
| Nome da empresa | Empresa responsável pelo serviço, exibida no título. | O sistema prioriza o nome fantasia. Se ele estiver vazio, utiliza o nome cadastrado. | F_NOME_FANT_EMPRESA / F_NOME_EMPRESA |
| OS da Touch | Código da Ordem de Serviço analisada. | Use o código para abrir e conferir o serviço no 430 - OS Sob Encomenda. | F_COD_OS |
| Centro de Custo | Centro de Custo associado à OS. | Deve ser compatível com o Centro de Custo informado no filtro (P_ID_CENTRO_CUSTO), pois ele é utilizado para localizar os custos financeiros realizados. | F_ID_CC_OS; F_NOME_CC_OS |
| Nº da Cotação | Número da cotação que originou o serviço. | Confira no 199 - Cotação de Vendas. | F_NR_COTACAO |
| Cliente | Cliente informado na cotação. | O sistema prioriza o nome fantasia. Se estiver vazio, utiliza o nome cadastrado. | F_NOME_FANT_CLIENTE / F_NOME_CLIENTE |
| Pedido | Número do pedido informado pelo cliente. | Pode ser diferente do identificador interno do 1180 - Pedido de Vendas. | F_NR_PEDIDO |
| Descrição do Serviço | Produto ou serviço que está sendo analisado. | O sistema prioriza o nome auxiliar do 65 - Produtos e Serviços. Se estiver vazio, utiliza o nome principal. | F_NOME_AUX_PROD / F_NOME_PROD |
| Horas Normais - tempo | Compara o tempo planejado na análise com o tempo apontado na produção. | Esta primeira linha de Horas Normais representa tempo e é exibida em horas, minutos e segundos. Não confunda com a linha monetária de Horas Normais apresentada mais abaixo. | F_HR_NORMAIS_ANALISE_IT_ORC_ST = converterHora((soma das horas das células + soma das quantidades das funções) × F_QTD_TOT_ITEM_COT); F_HR_NORMAIS_ANALISE_IT_REA_ST = converterHora(soma das horas dos eventos); F_DIFF_HR_NORMAIS_ANALISE_IT_ST = Orçado - Realizado |
| Espécie - Matéria-Prima | Compara o custo planejado e o custo consumido das matérias-primas, separadas por subespécie. | Só entram produtos cuja espécie corresponda ao termo de matéria-prima (P_BUSCA_ESPECIE_MP). Cada subespécie aparece em uma linha própria. | F_NOME_SUB_ESPECIE; F_VLR_SUB_ESPECIE_ORC = soma dos valores dos materiais da análise × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_SUB_ESPECIE_REA = soma dos custos dos materiais nos eventos; F_DIFF_SUB_ESPECIE = Orçado - Realizado |
| Frete - Compra | Compara o frete previsto para comprar ou receber materiais com o valor financeiro realizado. | O orçado vem da área Outros da análise e é identificado pelo termo P_BUSCA_FRETE_COM. O realizado depende do período, Centro de Custo e Plano de Contas de frete de compra (P_PC_FRETE_COMPRA). | F_VLR_FRETE_CO_IT_ORC = soma dos valores classificados × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_FRETE_CO_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_VLR_FRETE_CO_IT = Orçado - Realizado |
| Frete - Entrega | Compara o frete previsto para entregar o serviço com o valor financeiro realizado. | O orçado é identificado pelo termo P_BUSCA_FRETE_ENT. O realizado depende do Plano de Contas de frete de entrega (P_PC_FRETE_ENTREGA). | F_VLR_FRETE_EN_IT_ORC = soma dos valores classificados × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_FRETE_EN_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_VLR_FRETE_EN_IT = Orçado - Realizado |
| Materiais individualizados | Compara os demais materiais planejados e consumidos, agrupados por produto. | Não inclui os produtos já classificados como matéria-prima pelo filtro P_BUSCA_ESPECIE_MP. A primeira coluna identifica o material; as demais mostram custo orçado, realizado e diferença. | F_NOME_MATERIAL; F_VLR_MATERIAL_ORC = soma dos valores do material na análise × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_MATERIAL_REA = soma dos custos do material nos eventos; F_DIFF_MATERIAL = Orçado - Realizado |
| Outros custos orçados | Apresenta custos da área Outros que não foram classificados como frete ou horas. | Esses itens não possuem um valor realizado correspondente. Por isso, o realizado fica zerado e a diferença é igual ao próprio valor orçado. | F_DESC_ITEM_OUTROS; F_VLR_ITEM_OUTROS_ORC = valor do item × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_ITEM_OUTROS_REA = 0; F_DIFF_ITEM_OUTROS = Orçado - Realizado |
| Pintura | Compara o custo planejado das células de pintura com o custo de pintura registrado na produção. | A classificação depende do termo informado em P_BUSCA_PINTURA. Se a descrição da célula não corresponder ao termo, o valor poderá ser tratado como mão de obra normal. | F_VLR_PINTURA_IT_ORC = soma dos valores previstos das células de pintura × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_PINTURA_IT_REA = soma dos custos das fases de pintura; F_DIFF_PINTURA_IT = Orçado - Realizado |
| ICMS | Compara o imposto previsto na cotação com o imposto registrado na Nota Fiscal Própria. | O ICMS não é multiplicado pela quantidade do item, pois o valor já pertence ao item completo da cotação ou da nota. | F_VLR_ICMS_COT; F_VLR_ICMS_NP; F_DIFF_ICMS = F_VLR_ICMS_COT - F_VLR_ICMS_NP |
| Despesas Fixas | Compara as despesas fixas calculadas na análise com os lançamentos financeiros realizados. | No orçado, o sistema aplica os percentuais das variáveis classificadas como fixas sobre o valor total da análise e depois considera a quantidade do item. No realizado, utiliza o Plano de Contas P_PC_DESPESAS_FIX. | F_VLR_DESPESAS_FIX_IT_ORC = soma(variável × valor total da análise) × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_DESPESAS_FIX_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_DESPESA_FIX_IT = Orçado - Realizado |
| Despesas Variáveis | Compara as despesas variáveis calculadas na análise com os lançamentos financeiros realizados. | No orçado, o sistema aplica os percentuais das variáveis classificadas como variáveis sobre o valor total da análise e depois considera a quantidade do item. No realizado, utiliza o Plano de Contas P_PC_DESPESAS_VAR. | F_VLR_DESPESAS_VAR_IT_ORC = soma(variável × valor total da análise) × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_VLR_DESPESAS_VAR_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_DESPESA_VAR_IT = Orçado - Realizado |
| Horas Normais - custo | Compara o custo normal de mão de obra planejado com o custo registrado na produção. | Esta segunda linha de Horas Normais representa dinheiro, não duração. O custo de pintura é separado quando a célula corresponde ao termo P_BUSCA_PINTURA. | F_HR_NORMAIS_IT_ORC = (soma dos valores das células + soma dos valores das funções, exceto pintura) × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_HR_NORMAIS_IT_REA = soma dos custos de fases e colaboradores, exceto pintura; F_DIFF_HR_NORMAIS_IT = Orçado - Realizado |
| Horas Extras | Compara o custo de horas extras previsto com o valor financeiro realizado. | O orçado é identificado pelo termo P_BUSCA_HR_EXTRA. O realizado depende do Plano de Contas P_PC_HORA_EXTRAS. | F_HR_EXTRA_IT_ORC = soma dos valores classificados × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_HR_EXTRA_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_HR_EXTRA_IT = Orçado - Realizado |
| Horas de Terceiros | Compara o custo previsto de serviços ou horas de terceiros com o valor financeiro realizado. | O orçado é identificado pelo termo P_BUSCA_HR_TERC. O realizado depende do Plano de Contas P_PC_HORA_TERCEIROS. | F_HR_TERCEIRO_IT_ORC = soma dos valores classificados × F_QTD_TOT_ITEM_COT; F_HR_TERCEIRO_IT_REA = valor utilizado nos lançamentos; F_DIFF_HR_TERCEIRO_IT = Orçado - Realizado |
| Mão de Obra Total | Soma os custos de Horas Normais, Horas Extras e Horas de Terceiros. | É calculada separadamente para o orçado e o realizado. A diferença segue a regra Orçado - Realizado. | F_MAO_OBRA_IT_ORC = F_HR_NORMAIS_IT_ORC + F_HR_EXTRA_IT_ORC + F_HR_TERCEIRO_IT_ORC; F_MAO_OBRA_IT_REA = F_HR_NORMAIS_IT_REA + F_HR_EXTRA_IT_REA + F_HR_TERCEIRO_IT_REA; F_DIFF_MAO_OBRA_IT = Orçado - Realizado |
| (A) Total de Despesas | Mostra o custo total do serviço. | É a soma de ICMS, mão de obra, pintura, matéria-prima, materiais, fretes, despesas fixas e despesas variáveis. No orçado também entram os itens classificados como Outros custos. | F_TOTAL_DESPESAS_ORC = ICMS + mão de obra + pintura + matérias-primas + materiais + fretes + outros + despesas fixas + despesas variáveis; F_TOTAL_DESPESAS_REA = ICMS + mão de obra + pintura + matérias-primas + materiais + fretes + despesas fixas + despesas variáveis; F_DIFF_TOT_DESPESAS_IT = Orçado - Realizado |
| (B) Faturamento | Compara o valor negociado na cotação com o valor faturado na Nota Fiscal Própria. | O faturamento não é multiplicado pela quantidade do item, pois o valor já representa o item completo. | F_VLR_TOT_ITEM_COT; F_VLR_TOT_ITEM_NP; F_DIFF_FATURAMENTO_IT = Orçado - Realizado |
| (B-A) Lucro | Mostra quanto sobra depois de subtrair as despesas do faturamento. | Compare o lucro orçado com o realizado. Uma diferença positiva significa que o lucro realizado ficou abaixo do planejado; uma diferença negativa significa que o lucro realizado ficou acima do planejado. | F_LUCRO_IT_ORC = F_VLR_TOT_ITEM_COT - F_TOTAL_DESPESAS_ORC; F_LUCRO_IT_REA = F_VLR_TOT_ITEM_NP - F_TOTAL_DESPESAS_REA; F_DIFF_LUCRO_IT = F_LUCRO_IT_ORC - F_LUCRO_IT_REA |
| Observações | Exibe textos de orientação abaixo da análise. | São textos informativos definidos na geração do relatório e não alteram os valores. | P_HORAS; P_INSUMOS; P_FRETE_COMPRA; P_FRETE_ENTREGA; P_ELEMENTOS_FIXADORES; P_PINTURA; P_MATERIAIS; P_LUCRO |
| Materiais requisitados - Item, Material e KG | Lista os materiais requisitados nos eventos da OS e a quantidade registrada para cada produto. | Só entram produtos cuja unidade corresponda à sigla informada em P_BUSCA_UN_MED. As linhas são agrupadas pelo produto. | F_ID_ITEM_MATERIAL; F_NOME_ITEM_MATERIAL; F_PESO_ITEM_MATERIAL = soma das quantidades de referência registradas nos eventos |
| Total em KG Requisitado | Soma todos os pesos apresentados na lista de materiais requisitados. | Representa o que foi registrado como requisitado ou consumido na produção. | F_TOTAL_PESO_REQUISITADO = soma de F_PESO_ITEM_MATERIAL |
| Total do Peso Orçado | Soma as quantidades de materiais previstas na análise. | Considera somente materiais cuja unidade corresponda a P_BUSCA_UN_MED e multiplica o resultado pela quantidade do item da cotação. | F_IT_MATERIAL_ORCADO = soma das quantidades dos materiais da análise × F_QTD_TOT_ITEM_COT |
| Peso Expedição | Mostra o peso líquido registrado nos tickets da Nota Fiscal Própria. | É calculado a partir dos tickets vinculados ao produto e considera a quantidade total do item da cotação. | F_PESO_EMBALAGEM = soma do peso líquido total dos tickets × F_QTD_TOT_ITEM_COT |
| Elaborado por, Data e Hora | Identifica quem gerou o relatório e quando ele foi emitido. | Use essas informações para saber qual impressão foi analisada. | NOME_USUARIO; DATA_GERACAO; HORA_GERACAO |
Como os Valores Orçados são Calculados
Quantidade do item da cotação
Na maior parte das linhas, o valor informado na análise representa uma unidade do produto ou serviço. Por isso, o relatório multiplica o valor planejado pela quantidade total do item da cotação (F_QTD_TOT_ITEM_COT).
Exemplo:
- custo de material informado na análise: R$ 500,00;
- quantidade do item na cotação: 3;
- material orçado apresentado no relatório:
R$ 500,00 × 3 = R$ 1.500,00.
Essa multiplicação é aplicada aos tempos e custos orçados, inclusive ao peso orçado. ICMS e Faturamento são exceções, porque seus valores já representam o item completo da cotação.
Classificação por descrição
Alguns valores são separados conforme palavras existentes nas descrições cadastradas no 1608 - Análise Preço Venda Produto.
Por exemplo, uma célula será tratada como pintura quando sua descrição contiver o termo informado em P_BUSCA_PINTURA. O mesmo princípio é utilizado para matéria-prima (P_BUSCA_ESPECIE_MP), fretes (P_BUSCA_FRETE_COM e P_BUSCA_FRETE_ENT), horas extras (P_BUSCA_HR_EXTRA), horas de terceiros (P_BUSCA_HR_TERC), despesas fixas (P_BUSCA_DESPESAS_FIX) e despesas variáveis (P_BUSCA_DESPESAS_VAR).
Se uma palavra não corresponder à descrição cadastrada, o valor poderá aparecer em outro grupo. Por isso, ao conferir uma classificação, compare o termo do filtro com a descrição utilizada na análise.
Despesas Fixas e Variáveis
As despesas previstas são formadas pelos percentuais das variáveis do cenário escolhido na análise.
Exemplo:
- valor total da análise: R$ 10.000,00;
- variável classificada como despesa fixa: 5%;
- despesa fixa calculada para uma unidade:
R$ 10.000,00 × 5% = R$ 500,00; - se a quantidade do item for 2, o relatório exibirá
R$ 500,00 × 2 = R$ 1.000,00.
As despesas realizadas não usam esse percentual. Elas vêm diretamente dos lançamentos do Plano de Contas configurado em P_PC_DESPESAS_FIX ou P_PC_DESPESAS_VAR.
Como Interpretar as Cores
- Verde nas linhas de custo: o realizado ficou abaixo do orçado. Houve economia em relação ao planejamento.
- Vermelho nas linhas de custo: o realizado ficou acima do orçado. O custo ultrapassou o planejamento.
- Branco ou cor fixa: o valor é neutro, não possui comparação condicional ou é apresentado com a cor padrão da linha.
- Lucro: não use apenas a cor. Compare diretamente o lucro orçado e o realizado, porque uma diferença positiva indica que o lucro realizado foi menor que o planejado.
- Peso: compare os três momentos - peso orçado, peso requisitado e peso de expedição - antes de concluir que existe uma divergência.
Dicas de Análise do Relatório
- Confirme no cabeçalho se a cotação, a OS, o cliente e o Centro de Custo correspondem ao serviço desejado.
- Observe (A) Total de Despesas. Se houver diferença relevante, suba pelas linhas para identificar o grupo responsável.
- Separe a análise de tempo da análise de custo. A primeira linha de Horas Normais usa horas, minutos e segundos; a segunda usa valores monetários.
- Verifique materiais e matéria-prima. Uma diferença negativa pode indicar consumo maior, custo maior ou apontamento feito em uma classificação diferente.
- Confira fretes, despesas e horas financeiras com o período, o Centro de Custo e os Planos de Contas utilizados na geração.
- Compare (B) Faturamento para confirmar se o que foi faturado corresponde ao valor negociado.
- Compare Lucro Orçado com Lucro Realizado. Essa é a leitura mais segura da rentabilidade.
- Compare Total do Peso Orçado, Total em KG Requisitado e Peso Expedição para acompanhar planejamento, produção e expedição.
Problemas Comuns e Como Resolver
| Situação | Possível causa | O que fazer |
|---|---|---|
| O relatório não retorna dados | A opção de busca não corresponde ao campo preenchido, ou a cotação e a OS não estão vinculadas. | Confira Filtrar por (P_TIPO_FILTRO). Preencha o identificador da cotação (P_ID_COT_VENDAS) ou o código da OS (P_COD_OS_SOB_ENC), conforme a opção escolhida. |
| A cotação não possui Análise de Preço | O item da cotação não possui uma análise vinculada. | Abra a 199 - Cotação de Vendas e confira se o item possui uma análise elaborada no 1608 - Análise Preço Venda Produto. |
| Pedido, Nota Fiscal Própria ou OS não encontrado | O fluxo comercial ou produtivo ainda não foi concluído ou os documentos não estão vinculados. | Confira o 1180 - Pedido de Vendas, a 430 - OS Sob Encomenda e a 228 - Nota Fiscal Própria. |
| Fretes, despesas ou horas financeiras aparecem zerados | O período, o Centro de Custo ou o Plano de Contas não encontrou os lançamentos esperados. | Confira P_DATA_INICIAL_LANCAMENTO, P_DATA_FINAL_LANCAMENTO e P_ID_CENTRO_CUSTO. Depois revise os planos P_PC_FRETE_COMPRA, P_PC_FRETE_ENTREGA, P_PC_DESPESAS_FIX, P_PC_DESPESAS_VAR, P_PC_HORA_EXTRAS e P_PC_HORA_TERCEIROS no 718 - Lançamento Gerencial. |
| Materiais, pintura ou horas de produção aparecem zerados | Os eventos da OS não possuem os apontamentos correspondentes. | Confira os tempos e itens de custo registrados nos 427 - Eventos da OS Sob Encomenda. |
| Despesas Fixas ou Variáveis orçadas aparecem zeradas | Não existe cenário escolhido ou os termos não correspondem às descrições das variáveis. | Confira o cenário no 1608 - Análise Preço Venda Produto e os termos P_BUSCA_DESPESAS_FIX e P_BUSCA_DESPESAS_VAR. Separe vários termos por ponto e vírgula. |
| Um valor aparece no grupo errado | O termo usado para classificar o valor corresponde a outra descrição ou não corresponde ao cadastro. | Compare as descrições da análise com P_BUSCA_FRETE_COM, P_BUSCA_FRETE_ENT, P_BUSCA_HR_EXTRA, P_BUSCA_HR_TERC, P_BUSCA_PINTURA, P_BUSCA_ESPECIE_MP, P_BUSCA_DESPESAS_FIX e P_BUSCA_DESPESAS_VAR. |
| Os materiais esperados não aparecem nos totais de peso | A unidade do produto não corresponde à sigla usada no filtro. | Confira P_BUSCA_UN_MED e a unidade cadastrada no 65 - Produtos e Serviços. Normalmente utiliza-se KG. |
| A diferença parece invertida | A leitura foi feita como Realizado - Orçado. | A fórmula é sempre Orçado - Realizado. Em custos, positivo costuma representar economia. No lucro, compare diretamente os valores orçado e realizado. |
| O valor orçado no relatório está maior que o valor visto na análise | O relatório considerou mais de uma unidade do item da cotação. | Confira a quantidade total do item (F_QTD_TOT_ITEM_COT). Os valores orçados, exceto ICMS e Faturamento, são multiplicados por essa quantidade. |
| Faturamento, ICMS ou peso de expedição aparecem zerados | A Nota Fiscal Própria, seus itens ou seus tickets não estão vinculados ao fluxo esperado. | Confira a 228 - Nota Fiscal Própria vinculada ao pedido, os itens correspondentes ao produto e os tickets de peso. |
Recursos Relacionados
- 199 - Cotação de Vendas - origem comercial do serviço e dos valores negociados.
- 1608 - Análise Preço Venda Produto - origem do planejamento de custos, tempos e materiais.
- 1180 - Pedido de Vendas - ligação entre a cotação, a OS e o faturamento.
- 430 - OS Sob Encomenda - Ordem de Serviço analisada.
- 427 - Eventos da OS Sob Encomenda - apontamentos realizados da produção.
- 718 - Lançamento Gerencial - custos financeiros realizados.
- 228 - Nota Fiscal Própria - faturamento, ICMS e peso de expedição.
- 164 - Plano de Contas Gerencial - configuração das contas usadas na busca de custos.
- 97 - Centro de Custo - referência usada para localizar os lançamentos do serviço.
- 65 - Produtos e Serviços - cadastro de nomes, espécies, subespécies e unidades dos materiais.
