412 - Depreciação/CIAP
Nesse recurso é onde será realizado a depreciação e o CIAP mensalmente. Vale lembrar que para o bom funcionamento desse recurso, os cadastros de bens depreciáveis já devem ter sido realizados. Esse recurso calcula-se tanto a depreciação, quanto o CIAP, a empresa pode optar pelo que deseja conforme a tributação da mesma, e até mesmo realizar os dois juntos.
Fluxo Principal
Para iniciar a operação:
- Clique no botão novo;
- Informe qual o período deseja gerar a depreciação e/ou CIAP.
- Informe o número de turnos que a empresa trabalha, para que os cálculos sejam incididos em cima do funcionamento da mesma.
- No campo “Total Saídas” informe manualmente o total de saídas que a empresa teve naquele mês. Vale lembrar que esse campo é de extrema importância para o cálculo do CIAP, no caso de a empresa utilizar o recurso apenas para gerar Depreciação não é necessário informar o valor correto, podendo colocar um valor simbólico apenas por ser um espaço obrigatório.
- No campo “Valor Saídas tributadas + Valor Exportações” preencha manualmente o valor de todas as saídas tributadas da empresa no período em questão, somando o valor das exportações realizadas.
--> Caso deseje que esses campos sejam preenchidos automaticamente, é necessário parametrizar o recurso 1122 Opções Patrimônio e então, no quadro superior direito “Cálculos” clicar no botão calcular.
- Marque os checkbox “Gerar Depreciação” e “Gerar CIAP” conforme o que deseja que o sistema calcule.
- Clique no botão “Calcular Ciap/Depreciação”.
Na aba Bens:
Após calculado a depreciação/CIAP essa aba será preenchida com os bens que foram depreciados naquele período, e as parcelas do CIAP do mesmo. Lembrando que só serão depreciados os bens cadastrados no recurso 411 - Cadastro Bens.
Na aba Ciap Bem:
Nessa aba o usuário encontrará as informações do Ciap Bem, geradas a partir das parametrizações já realizadas anteriormente, bem como o número da parcela do CIAP, os valores de ICMS, o tipo de movimentação do bem, etc.
Na aba Depreciação Ciap:
Essa aba trará informações sobre a depreciação dos bens cadastrados, e geradas a partir das parametrizações. Nela poderá ser encontrado o tipo de depreciação, o valor da mesma, e acima de tudo sua contabilização.
Na aba Depreciação Pis/Cofins – Sped Contribuições:
Encontramos dentro dela informações sobre o Sped Pis/Cofins, caso a empresa utilize esse crédito. Trazendo informações como: natureza da BC de crédito, valor da parcela, alíquotas, etc.
Na aba Totalizadores Ciap/Depreciação:
Nessa aba poderá ser analisado os totalizadores das depreciações e do CIAP, somando de todos os bens.
Problemas e Soluções:
Caso apresente erro ao calcular o Ciap/Depreciação dos bens, deve verificar na tela 411-Cadastro de Bens se esta marcado a flag PIS/COFINS ( bem utilizado pis/cofins). E no tipo depreciação se esta cadastrado depreciação acelerada 24x no tipo do bem.