165 Indices Gerenciais

Modulo_Contabilidade_Orcamentaria

Neste recurso são criados Modelos de Indicadores com base na Contabilidade Gerencial. Você pode criar infinitos modelos de indicadores, com quantos níveis, cálculos, expressões desejar neste recurso.

Antes de continuar, você deve entender e conhecer plenamente a Contabilidade Gerencial, seu conceito, opções de uso e ter ciência que a mesma não substitui a Contabilidade Financeira e sim a complementa com mais indicadores.

A título de exemplo, você poderá criar:

• DRE;
• Demonstrativo de Fluxo de Caixa;
• Etc.

Fluxo Principal

• Informe a Descrição do Índice;
• Adicione/Remova as linhas que compõe o Índice Gerencial.

Seu índice poderá possuir diversas linhas. Mas antes de começar a criar o Índice diretamente, sugerimos fortemente o estudo e o mapeamento prévio de todas as linhas que serão utilizadas no índice. Faça um esboço no Excel por exemplo das linhas e consequentemente a ordem de exibição. Inserir linhas posteriormente entre as linhas já existentes poderá lhe gerar muito trabalho reorganizando as fórmulas que referenciam as posições das Linhas.

Linhas do Índice Gerencial

Ao adicionar uma nova Linha, lhe será perguntando qual posição deseja adicionar a mesma:

• Deixe em branco para ser adicionada ao final;
• Informe o indice/número da linha que deseja. As Linhas posteriores serão reordenadas;

Para cada Linha, você deverá informar:

• Descrição da Linha: Receitas, Despesas, Impostos, etc;
• Negrito: Para que o sistema apresente em negrito a linha;
• Fórmula/Expressão.

Você poderá montar expressões dinâmicas usando critérios e formato de expressões matemáticas.

Fórmulas

Você poderá montar qualquer expressão matemática, usando as variáveis previamente definidas:

• Planos de Conta: Selecione um ou mais planos de conta para serem utilizados na fórmula. No momento do uso do índice, o sistema irá carregar o saldo da conta conforme parâmetros informados, como data, tipo de lançamento, tipo de data, etc.
• Centros de Custo: Ao selecionar o plano de contas, você será questionado se deseja adicionar um filtro por centro de custo. Verifique seção Centros de Custo.
• Linha: Você poderá citar na fórmula o valor de uma linha anterior. Neste caso, o sistema irá carregar para esta variável o valor calculado da linha citada.
• Conta de Valores: Não muito utilizado, mas em casos específicos você poderá citar uma conta de valores (113-Agencia Valores), onde o sistema buscará o saldo desta conta de valores.
• Valor Inicial Conta Valores: Mesmo formato do anterior, porém carregar o valor inicial da conta conforme data inicial informada.
• Valor Linha Acumulada: Esta variável só tem efeito em Dashboards. Neste caso, você poderá mencionar ao sistema para buscar um valor anterior, especificamente calculado em um índice imediatamente anterior, para assim transpor valores entre um período e outro.

A título de exemplo de uma expressão:

abs(@plano.conta_010101010100002@)+ abs(@plano.conta_010101010200001@)+ abs(@plano.conta_020101040200001@)+ abs(@plano.conta_010101020100001@)+ abs(@plano.conta_010101010300001@)+ abs(@plano.conta_010101010400001@)

Nesta expressão, o sistema irá somar os saldos das contas 010101010100002, 010101010200001, 020101040200001, 010101020100001, 010101010300001 e 010101010400001. O abs é uma função que irá transformar o valor retornado em valor absoluto, sem sinal. Como é de conhecimento, o saldo da conta poderá ser negativo se for devedor.

Você poderá usar parênteses, multiplicação, divisão, etc, normalmente.

Centros de Custo e Variáveis

É possível utilizar, vinculado a conta, centros de custo. Nesta situação o sistema irá carregar o saldo da conta de acordo com o centro de custo.

A utilização de Centro de Custo é muito interessante em analises de custos de veículos, setores, etc.

Além de fixar um centro de custo diretamente na formula:

abs(@plano.conta_010101010400001_001001001@)

Você também poderá criar uma variável:

abs(@plano.conta_010101010400001_veiculo@)

Ao criar uma variável, o sistema irá questioná-lo no momento da utilização do índice, qual o centro custo a ser utilizado. Esta escolha facilita na criação dos índices, criando um único índice para todos os centros de custo.

Você também pode utilizar variáveis abertas:

@var_valor_estimado_receitas@

A utilização de variáveis abertas é interessante para simulações.