Case Exemplos de Contabilização - Recurso 960
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Modulo_Contabilidade_Financeira
Para facilitar entendimentos contábeis, vamos exemplificar alguns processos de contabilização, que podem ser parametrizados através do recurso 960 - Parametrização Contábil Folha Pagamento.
Consulte o plano de contas de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/Case_Plano_Contas
Consulte o Plano de Contas Gerencial de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/164_Plano_Contas_Gerencial
Pode-se definir vários tipos de parametrizações, sendo, uma para a Folha de Pagamento Normal e outra para a Folha de Décimo Terceiro Salário, e ainda separar por setor Administrativo, Comercial e Produtivo.
*Importante salientar que as contas informadas, são meramente ilustrativas, podendo existir distintas formas para contabilizar. Consulte seu contador para instruí-lo qual a melhor forma de contabilização, de acordo com a situação da sua empresa."
Contabilização Setor Administrativo
| TIPO DE FOLHA |
|---|
Salários
Adiantamento Salarial
Folha Complementar
Rescisão Complementar
| CENTRO DE CUSTOS |
|---|
Selecione somente Centros de Custos administrativo.
| IMPOSTOS FOLHA DE PAGAMENTO |
|---|
| INSS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00009 (INSS ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| IRRF | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00014 (IRRF ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00012 (IR à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor IRRF ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00007 (FGTS ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00010 (FGTS ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00005 (FGTS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor FGTS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| GUIAS INSS |
|---|
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00009 (INSS ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS ADM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS EMPRESA ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INDIVIDUAL EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00009 (INSS ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS ADM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS CONTRIBUINTES INDIVIDUAIS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00016 (Contribuição de Terceiros ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00018 (Contribuição de Terceiros ADM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS TERCEIROS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00009 (INSS ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS ADM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS RAT ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| OUTRAS COOPERATIVAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00016 (Contribuição de Terceiros ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00018 (Contribuição de Terceiros ADM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS OUTRAS COOPERATIVAS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO FERIAS |
|---|
| FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00013 (Provisão de Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00015 (Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| UM TERCO FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00013 (Provisão de Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00015 (Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 1/3 Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00024 (Encargos sobre Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00024 (Encargos sobre Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00024 (Encargos sobre Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00024 (Encargos sobre Férias ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão de Férias ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO DEC |
|---|
| DEC SALARIO | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00012 (Provisão 13º Salário ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00014 (Provisão 13º Salário ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00003 (Provisão de Décimo Terceiro Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00023 (Encargos sobre 13º Salário ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00028 (Encargos sobre Provisão 13º Salário ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00023 (Encargos sobre 13º Salário ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00028 (Encargos sobre Provisão 13º Salário ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00023 (Encargos sobre 13º Salário ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00028 (Encargos sobre Provisão 13º Salário ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.02.01.00023 (Encargos sobre 13º Salário ADM - DESPESA COM PESSOAL ADMINISTRATIVAS) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00028 (Encargos sobre Provisão 13º Salário ADM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
Contabilização Setor Comercial
| TIPO DE FOLHA |
|---|
Salários
Adiantamento Salarial
Folha Complementar
Rescisão Complementar
| CENTRO DE CUSTOS |
|---|
Selecione somente Centros de Custos relacionados com a venda da produção.
| IMPOSTOS FOLHA DE PAGAMENTO |
|---|
| INSS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00010 (INSS COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| IRRF | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00015 (IRRF COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00012 (IR à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor IRRF ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00008 (FGTS COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00010 (FGTS COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00005 (FGTS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor FGTS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| GUIAS INSS |
|---|
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00010 (INSS COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS COM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS EMPRESA ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INDIVIDUAL EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00010 (INSS COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS COM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS CONTRIBUINTES INDIVIDUAIS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00017 (Contribuição de Terceiros COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00019 (Contribuição de Terceiros COM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS TERCEIROS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00010 (INSS COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00012 (INSS COM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS RAT ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| OUTRAS COOPERATIVAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00017 (Contribuição de Terceiros COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00019 (Contribuição de Terceiros COM - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS OUTRAS COOPERATIVAS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO FERIAS |
|---|
| FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00014 (Provisão de Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00016 (Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| UM TERCO FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00014 (Provisão de Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00016 (Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 1/3 Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00025 (Encargos sobre Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00030 (Encargos sobre Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00025 (Encargos sobre Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00030 (Encargos sobre Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00025 (Encargos sobre Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00030 (Encargos sobre Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00025 (Encargos sobre Férias COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00030 (Encargos sobre Provisão de Férias COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO DEC |
|---|
| DEC SALARIO | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00013 (Provisão 13º Salário COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00015 (Provisão 13º Salário COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00003 (Provisão de Décimo Terceiro Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00024 (Encargos sobre 13º Salário COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão 13º Salário COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00024 (Encargos sobre 13º Salário COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão 13º Salário COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00024 (Encargos sobre 13º Salário COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão 13º Salário COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.03.01.01.01.00024 (Encargos sobre 13º Salário COM - DESPESA COM PESSOAL COMERCIAL) |
| Plano Conta Débito | 4.2.1.01.00029 (Encargos sobre Provisão 13º Salário COM - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
Contabilização Setor Produtivo
| TIPO DE FOLHA |
|---|
Salários
Adiantamento Salarial
Folha Complementar
Rescisão Complementar
| CENTRO DE CUSTOS |
|---|
Selecione somente Centros de Custos relacionados diretamente com a produção.
| IMPOSTOS FOLHA DE PAGAMENTO |
|---|
| INSS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00009 (INSS - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| IRRF | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00014 (IRRF - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 2.1.1.03.00001 (Salários e Ordenados a Pagar - Passivo Circulante) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00012 (IR à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor IRRF ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00007 (FGTS - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00003 (FGTS - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00005 (FGTS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor FGTS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| GUIAS INSS |
|---|
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00009 (INSS - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00005 (INSS - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS EMPRESA ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INDIVIDUAL EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00009 (INSS - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00005 (INSS - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS CONTRIBUINTES INDIVIDUAIS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00016 (Contribuição de Terceiros - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00012 (Contribuição de Terceiros - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS TERCEIROS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00009 (INSS - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00005 (INSS - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS RAT ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| OUTRAS COOPERATIVAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 0 01.02.01.01.02.00016 (Contribuição de Terceiros - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00012 (Contribuição de Terceiros - Conta de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.1.04.00003 (INSS à Recolher - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor INSS OUTRAS COOPERATIVAS ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO FERIAS |
|---|
| FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00013 (Provisão de Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00009 (Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| UM TERCO FERIAS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00013 (Provisão de Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00009 (Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00001 (Provisão de Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 1/3 Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00028 (Encargos sobre Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00022 (Encargos sobre Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00028 (Encargos sobre Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00022 (Encargos sobre Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00028 (Encargos sobre Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00022 (Encargos sobre Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00028 (Encargos sobre Férias - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00022 (Encargos sobre Provisão de Férias - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00002 (Encargos Sociais sobre Férias - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS Férias ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| PROVISAO DEC |
|---|
| DEC SALARIO | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00027 (Provisão 13º Salário - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00008 (Provisão 13º Salário - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00003 (Provisão de Décimo Terceiro Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão de 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| INSS EMPRESA | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00027 (Encargos sobre 13º Salário - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00021 (Encargos sobre Provisão 13º Salário - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS EMPRESA 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| RAT | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00027 (Encargos sobre 13º Salário - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00021 (Encargos sobre Provisão 13º Salário - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS RAT 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| TERCEIROS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00027 (Encargos sobre 13º Salário - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00021 (Encargos sobre Provisão 13º Salário - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão INSS TERCEIROS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |
| FGTS | Informe a Conta como no exemplo* |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.02.01.01.02.00027 (Encargos sobre 13º Salário - CUSTO COM PESSOAL) |
| Plano Conta Débito | 4.1.1.03.00021 (Encargos sobre Provisão 13º Salário - Contas de Resultado) |
| Plano Conta Crédito | 2.1.2.01.00004 (Encargos Sociais sobre Provisão de 13º Salário - Passivo Circulante) |
| Histórico Padrão | Valor Provisão FGTS 13º Salário ref. FOPAG Mês XX Ano XXXX. |