Case Contabilização Cheques Terceiros

Modulo_Contabilidade_Financeira

O Touch ERP controla todas as operações envolvendo Cheques de Terceiros, e para que esta rastreabilidade seja eficiente e confiável, é necessário que o sistema seja muito bem configurado e parametrizado.

Para isso sugerimos alguns parâmetros e para facilitar entendimentos contábeis, vamos exemplificar alguns processos de contabilização envolvendo operações com cheques de terceiros.

Antes de Continuar

Recomendamos, ainda, a verificação do Plano de Contas Contábeis e Gerencial, assim como o Histórico Padrão para que as parametrizações sejam validadas com sucesso.

• Plano de Contas Contábil: Recurso 160;
• Plano de Contas Gerencial: Recurso 164;
• Histórico Padronizado: Recurso 158.

Consulte o Plano de Contas Contábil de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/Case_Plano_Contas 

Consulte o Plano de Contas Gerencial de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/164_Plano_Contas_Gerencial

Parametrização

• A contabilização do Cheque de Terceiro é definida através do recurso 52 - Empresa Contabilidade - Aba Lançamento Contábil, para isso selecionar a opção Gerar Contábil (Borderô Cheque Terceiro).

• Outra definição importante é a criação de contas no recurso 113 - Agencias de Valores, onde serão cadastradas as agências de valores que serão utilizadas nos movimentos financeiros e transferência de valores. É através dessas contas que são informadas as contas contábeis para a contabilização das operações com cheques.

• Também, através do recurso 1213 - Carteira Financeira serão cadastradas as carteiras financeiras, que é a junção da agência de valores com a situação de cobrança onde os títulos ou cheques de terceiros serão classificados através de um borderô de títulos ou 332 - Borderô Cheques Terceiros.

Sabendo disso o sistema respeita as contas informadas na Carteira Financeira e posteriormente as informações Agência da Valores.

• Para Cheques de Terceiros devolvidos, pode ser parametrizado através do recurso 701 - Opções Financeiras, a criação de um novo título, registrando a existência do débito do cliente, uma vez baixado no recebimento do cheque. Para isto basta selecionar a opção Gerar título na compensação de cheques quando o mesmo for devolvido.

Contabilização

*Importante salientar que as contas informadas, são meramente ilustrativas, podendo existir distintas formas para contabilizar. Consulte seu contador para instruí-lo qual a melhor forma de contabilização, de acordo com a situação da sua empresa."

Tipo de Operação	Débito	Crédito
Pelo Recebimento do Cheque de Terceiros	1.1.2.02.00002 (Cheques à Receber - Ativo Circulante)	1.1.2.01.00001 (Clientes no País - Ativo Circulante)
Pelo Pagamento com Cheques de Terceiros	2.1.1.02.00001 (Fornecedores no País - Passivo Circulante)	1.1.2.02.00002 (Cheques à Receber - Ativo Circulante)
Pelo Envio ao Banco do Cheques de Terceiros	1.1.2.02.00003 (Cheques em Trânsito - Ativo Circulante)	1.1.2.02.00002 (Cheques à Receber - Ativo Circulante)
Pela Compensação Efetiva Cheques de Terceiros	1.1.1.03.00001 (Banco X - Ativo Circulante)	1.1.2.02.00003 (Cheques em Trânsito - Ativo Circulante)
Pela Compensação Cheques de Terceiros Devolvido/Sem fundos	1.1.2.02.00006 (Cheques em Cobrança - Ativo Circulante)	1.1.1.03.00001 (Banco X - Ativo Circulante)
Pela Devolução do Cheques de Terceiros ao Responsável	1.1.1.01.00001 (Caixa - Ativo Circulante)	1.1.2.02.00006 (Cheques em Cobrança - Ativo Circulante)