BI 3088 - Relatorio Fluxo Caixa - Versao Unificada

Relatório destinado à análise consolidada e projetada do Fluxo de Caixa da empresa, permitindo acompanhar saldos, recebimentos, pagamentos e movimentações financeiras ao longo do período calculado.

O relatório apresenta uma visão unificada das projeções financeiras e das movimentações efetivamente realizadas, auxiliando gestores financeiros, controladoria, tesouraria, diretoria e áreas estratégicas na tomada de decisões relacionadas à liquidez, disponibilidade de caixa e planejamento financeiro.

Dependendo da configuração de emissão, o relatório pode apresentar apenas os valores consolidados por dia ou o detalhamento completo dos lançamentos financeiros que compõem cada resultado diário.

Filtros

Filtro	Descrição	Observação	Referência Técnica
Cálculo de Fluxo de Caixa	Seleciona o cálculo previamente processado que servirá de base para o relatório.	Obrigatório. Todos os dados apresentados são extraídos do cálculo selecionado.	P_ID_FLUXO_CAIXA_CALC / FluxoCaixaCalculo.identificador
Tipo de Relatório	Define o modelo de apresentação do fluxo de caixa.	Obrigatório. A forma de exibição depende da parametrização do layout.	P_TIPO_REL
Tipo de Exibição	Define se o relatório será emitido de forma resumida ou detalhada.	Quando configurado como detalhado, os lançamentos financeiros são exibidos dia a dia.	P_TIPO_EXIB
Exibir Cabeçalho do Cálculo	Define se as informações do cálculo serão apresentadas no relatório.	Permite destacar informações gerenciais do processamento realizado.	P_EXIBIR_CAB_CALC
Imprimir Observações	Determina se as observações registradas no cálculo serão exibidas.	Útil para análises gerenciais e documentação de premissas utilizadas.	P_IMP_OBS

Campos

Informações Gerais do Cálculo

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Código do Cálculo	Identificador do cálculo de fluxo de caixa.	Identifica unicamente a simulação ou processamento realizado.	F_ID_CALC
Data do Cálculo	Data em que o fluxo foi processado.	Utilizada para rastreabilidade das projeções.	F_DT_CALC
Descrição	Nome ou descrição do cálculo.	Facilita a identificação do cenário analisado.	F_DESC_CALC
Observação	Comentários registrados durante a geração do cálculo.	Campo opcional.	F_OBS_CALC
Usuário	Usuário responsável pelo cálculo.	Permite auditoria e rastreabilidade.	F_NOME_USU
Empresa	Empresa considerada no fluxo de caixa.	Importante em ambientes multiempresa.	F_NOME_EMP

Indicadores Financeiros do Cálculo

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Saldo Inicial	Saldo existente antes do início da projeção.	Utilizado como base para todos os cálculos seguintes.	F_SALDO_INI
Total de Recebimentos	Soma de todos os recebimentos previstos e realizados.	Representa as entradas do período.	F_TOT_REC
Total de Pagamentos	Soma de todos os pagamentos previstos e realizados.	Representa as saídas do período.	F_TOT_PAG
Resultado do Período	Diferença entre recebimentos e pagamentos.	Indicador da geração ou consumo de caixa.	F_RESULTADO
Saldo Final	Saldo projetado para encerramento do período.	Resultado final da projeção financeira.	F_SALDO_FIN
Menor Saldo Projetado	Menor saldo encontrado durante o período analisado.	Auxilia na identificação de risco de insuficiência de caixa.	F_MENOR_SALDO
Data do Menor Saldo	Data em que ocorreu o menor saldo projetado.	Fundamental para planejamento financeiro.	F_DT_MENOR

Saldos por Conta Financeira

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Instituição Financeira	Nome da instituição bancária ou origem financeira.	Utilizada para composição dos saldos.	F_INST
Conta	Conta bancária vinculada ao saldo.	Pode ser ocultada em registros de antecipação.	F_DESC_CONTA
Valor	Saldo existente na conta.	Considerado na formação do saldo inicial.	F_VALOR
Antecipação	Identifica saldos vinculados a antecipações.	Possui tratamento diferenciado na exibição.	F_ANTEC

Movimentação Diária

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Data	Data da movimentação projetada.	Agrupador principal do relatório.	F_DATA
Pagamentos Provisionados	Soma dos pagamentos previstos para a data.	Ainda não realizados.	F_PAG_PROV
Pagamentos Informados	Valores informados manualmente no cálculo.	Não necessariamente vinculados a títulos.	F_PAG_INF
Pagamentos Realizados	Pagamentos efetivamente registrados.	Já impactaram o caixa.	F_PAG_REAL
Recebimentos Provisionados	Receitas previstas para a data.	Ainda não realizadas.	F_REC_PROV
Recebimentos Informados	Receitas lançadas manualmente.	Utilizadas em cenários simulados.	F_REC_INF
Recebimentos Realizados	Receitas efetivamente ocorridas.	Já registradas financeiramente.	F_REC_REAL
Total de Pagamentos	Soma das saídas do dia.	Calculado automaticamente.	F_TOT_PAG
Total de Recebimentos	Soma das entradas do dia.	Calculado automaticamente.	F_TOT_REC
Saldo Real	Saldo considerando apenas movimentações realizadas e informadas.	Demonstra posição mais conservadora.	F_SALDO_REAL
Saldo Projetado	Saldo considerando provisões e movimentações realizadas.	Representa o cenário previsto.	F_SALDO_PROV
Saldo Total	Saldo consolidado considerando todos os movimentos.	Principal indicador da projeção.	F_SALDO_TOT

Detalhamento dos Lançamentos

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Origem	Origem financeira do lançamento.	Pode representar títulos, cheques e outras fontes financeiras.	F_ORIGEM
Tipo	Define se o lançamento é pagamento ou recebimento.	Base para classificação da movimentação.	F_PAG_REC
Data de Vencimento	Data originalmente prevista.	Auxilia na análise de atrasos.	F_DT_VENC
Data de Compensação	Data efetiva da movimentação.	Utilizada para controle financeiro.	F_DT_COMP
Valor	Valor financeiro do lançamento.	Separa automaticamente recebimentos e pagamentos.	F_VALOR
Pessoa	Cliente, fornecedor ou favorecido relacionado.	Identifica a contraparte financeira.	F_PESSOA
Conta Gerencial	Conta gerencial vinculada.	Utilizada para análise gerencial.	F_CONTA_GER
Plano de Contas	Conta contábil ou financeira associada.	Base para análises contábeis.	F_PLANO_CTA
Centro de Custo	Centro de custo relacionado.	Permite análises por área.	F_CC
Descrição do Lançamento	Histórico ou descrição da movimentação.	Auxilia na interpretação financeira.	F_DESC_LANC
Documento	Documento de referência.	Pode representar boleto, nota fiscal ou outro identificador.	F_DOC
Carteira de Cobrança	Carteira utilizada na cobrança.	Aplicável principalmente a recebimentos.	F_CART
Observação	Informações adicionais do lançamento.	Campo opcional.	F_OBS

Informações de Cheques

Campo	Descrição	Observação	Referência Técnica
Número do Cheque	Número identificador do cheque.	Disponível para cheque próprio ou de terceiros.	F_NR_CH
Agência	Agência bancária do cheque.	Exibida quando aplicável.	F_AG_CH
Conta Corrente	Conta vinculada ao cheque.	Exibida quando disponível.	F_CONTA_CH
Titular	Titular do cheque.	Pode corresponder ao favorecido ou emitente.	F_TITULAR_CH

Dicas de Análise

• Monitore diariamente o campo Saldo Total para identificar possíveis períodos de insuficiência financeira.

• Verifique regularmente o indicador Menor Saldo Projetado. Este campo demonstra o ponto de maior pressão financeira da projeção.

• Compare os valores de:
  • Recebimentos Provisionados x Recebimentos Realizados;
  • Pagamentos Provisionados x Pagamentos Realizados.

Grandes diferenças podem indicar desvios na execução financeira.

• Utilize o detalhamento dos lançamentos para identificar quais clientes, fornecedores ou operações são responsáveis pelos maiores impactos no caixa.

• Analise os movimentos por Centro de Custo para identificar áreas que mais consomem recursos financeiros.

• Avalie os lançamentos vinculados a cheques para controlar riscos de devolução ou compensação futura.

• Saldos negativos projetados podem indicar necessidade de:
  • Captação de recursos;
  • Antecipação de recebíveis;
  • Renegociação de pagamentos;
  • Replanejamento financeiro.

Problemas e Soluções

Problema	Solução
Relatório não apresenta dados.	Verifique se o cálculo de fluxo de caixa foi processado e se o identificador informado está correto.
Saldo final divergente do esperado.	Valide os saldos iniciais, lançamentos provisionados e movimentações realizadas consideradas na projeção.
Lançamentos não aparecem no detalhamento.	Verifique se o relatório foi emitido em modo detalhado.
Movimento aparece sem favorecido.	Validar o cadastro da origem financeira do lançamento.
Cheque sem número ou titular.	Conferir o cadastro do cheque próprio ou cheque de terceiros relacionado.
Menor saldo projetado parece incorreto.	Verificar movimentações previstas na data apontada pelo relatório.
Diferenças entre saldo real e saldo projetado.	Revisar provisões pendentes e lançamentos futuros considerados na projeção.

Exemplos de Uso

Exemplo 1: Planejamento de Caixa

O gestor financeiro gera o fluxo para os próximos 60 dias e identifica que em determinada semana o saldo projetado ficará negativo.

A partir dessa informação, negocia o adiamento de pagamentos e antecipa recebimentos para manter a liquidez da empresa.

Exemplo 2: Reunião de Diretoria

A diretoria utiliza o relatório para avaliar:

• Saldo inicial;
• Resultado do período;
• Saldo final;
• Menor saldo projetado.

Esses indicadores auxiliam decisões de investimento e expansão.

Exemplo 3: Gestão de Recebíveis

O analista financeiro identifica um volume elevado de recebimentos provisionados ainda não realizados e direciona ações de cobrança para reduzir riscos de inadimplência.

Exemplo 4: Controle por Centro de Custo

O departamento financeiro realiza análises dos lançamentos detalhados para identificar áreas com maior consumo de caixa e propor ações de redução de despesas.

Exemplo 5: Gestão de Cheques

O tesoureiro utiliza o detalhamento dos cheques próprios e de terceiros para acompanhar compensações futuras e prever impactos financeiros.

Observações Gerais

• O relatório é baseado em um cálculo previamente processado.

• Os valores de saldo são calculados de forma acumulada dia a dia.

• O sistema realiza tratamento automático de resíduos decimais para evitar exibição de valores como "-0,00".

• O detalhamento dos lançamentos somente é carregado quando a opção de exibição detalhada estiver habilitada.

• O relatório considera simultaneamente informações realizadas, provisionadas e informadas manualmente.

• Os movimentos são agrupados por data e ordenados pela origem financeira.

• Informações de cheques próprios e de terceiros são enriquecidas automaticamente durante a montagem do relatório.