983 Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal
Neste recurso são definidos os modos de contabilização para os registros dos documentos fiscais.
Estas parametrizações abrangem tanto documentos de entrada (compras), quanto de saída (vendas); o que simplifica sua utilização, uma vez que as variações fiscais presentes no modelo variam muito mais do que as parametrizações contábeis em si.
Antes de continuar
A contabilização ocorre por Grupo de Empresas: Matriz e Filiais são unificadas. Caso deseje ter visões por filial, crie contas contábeis separadas ou utilize o recurso de Centro de Resultados, vinculado ao cadastro da empresa.
Saiba que as parametrizações podem ser realizadas de diversas formas, de acordo com a sua necessidade.
O sistema irá pesquisar as parametrizações da seguinte forma e sequência:
- Tentará encontrar uma parametrização específica para o Modelo Fiscal e Grupo de empresas ou as Empresas informadas e caso não encontre:
- Tentará encontrar uma parametrização para Natureza Operação, Subespécie e Grupo de empresas ou as Empresas informadas*.
- As contas de ICMS serão todas destinas a conta informada em ICMS credora ou devora de acordo com informação inserida na parametrização. Terá conta especifica informada apenas ICMS ST..
Caso o sistema não encontre, será retornado uma mensagem de erro como "PARAMETRIZAÇÃO NÃO ENCONTRADA...".
Você poderá optar em 1757 - Opções Contábeis para que as parametrizações sejam por empresa e não por grupo de empresas que é a opção padrão. Para tal, será necessário informar as devidas empresas no recurso 983 na aba empresas. Para mais informações sobre o Opções Contábeis, verifique o link: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/1757_Opcoes_Contabeis
Para diminuir o número de parametrizações recomendamos sempre utilizar a opção: Natureza Operação, Subespécie e Grupo de Empresas ou as Empresas informadas.
Utilize por Modelo Fiscal somente em caso de exceções.
Casos Excepcionais
Existem casos específicos que você pode forçar o sistema a utilizar a conta do fornecedor ao invés do cliente ao gerar uma 228 - Nota Fiscal Própria:
- Faturamento Entrada, quando realiza uma compra de um fornecedor impossibilitado de emitir documento fiscal, por exemplo: Compra de Leite, verduras, Madeira, etc;
- Devolução de Compras ao fornecedor.
Nestes casos o sistema consegue utilizar a conta do fornecedor em substituição ao cliente. Para isso você deve cadastrar um fornecedor informando a mesma pessoa do cliente. Além disso, para cada caso acima:
- CFOP utilizado deve estar marcado como CFOP de Compra;
- CFOP utilizado deve estar marcado como CFOP de Devolução de Compra;
Estas alterações no CFOP devem ser realizadas no recurso 166 - CFOP.
Fluxo Principal
- Informe a descrição da parametrização.
- Informe o grupo de empresas para qual a parametrização será válida.
- Na aba Contábil - aba Geral - Informe as contas contábeis.
(Para melhor entendimento veja explicações nos tópicos abaixo sobre Parametrização Entrada de Notas Fiscais e Parametrização Emissão de Notas Fiscais.)
- Na aba Contábil - aba DIFAL - Informe as contas contábeis.
- Na aba SubEspécies - Informe a e/ou as subespécies que será disponibilizada essa parametrização.
(Caso a parametrização seja específica por Modelo fiscal, deixe esta aba em branco.)
- Na aba Natureza de Operação - Informe a e/ou as naturezas de operação que será disponibilizada essa parametrização.
(Caso a parametrização seja específica por Modelo fiscal, deixe esta aba em branco.)
- Na aba Modelo Fiscal - Informe o e/ou os modelos fiscais que será disponibilizada essa parametrização.
(Caso utilize a parametrização por Natureza de Operação e Subespécie, deixe esta aba em branco.)
- Na aba Empresa - Informe a empresa e/ou grupo de empresa que será disponibilizada essa parametrização.
(Atenção: Somente informe caso tenha selecionado esta opção no recurso 1757 - Opções Contábeis. Caso contrário, deixe em branco.)
- Na aba Categoria Pessoa - Informe a e/ou as categorias de pessoas que será disponibilizada essa parametrização.
(Caso utilize a parametrização por Natureza de Operação e Subespécie, deixe esta aba em branco.)
Parametrização Entrada de Notas Fiscais
As instruções abaixo são válidas para contabilização de documentos fiscais de entrada (compras) lançados através do recurso 284 - Nota Fiscal de Terceiros e 228 - Nota Fiscal Própria, caso selecione a Natureza de Operação como "Faturamento Entrada".
Consulte o plano de contas de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/Case_Plano_Contas
Observe que em algumas contas, existe uma opção lateral "Respeitar a Conta do Produto". Selecione para considerar a conta informada no cadastro do produto no recurso 65 - Produtos e Serviços .
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| Conta Devedora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| Conta Credora | Deixe em branco, para que o sistema considere a conta do fornecedor. |
Atenção: Selecione a opção: "Não Contabilizar Operação de Débito e Crédito", se deseja que as contas acima não sejam informadas, sendo a parametrização válida apenas para contas de impostos, por exemplo. A seleção desta opção é deverá acontecer em casos bem específicos.
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| ICMS Devedora | 1.1.4.01.00001 (ICMS a Compensar - Ativo Circulante) |
| ICMS Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| PIS Devedora | 1.1.4.01.00004 (PIS a Compensar - Ativo Circulante) |
| PIS Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| COFINS Devedora | 1.1.4.01.00005 (COFINS a Compensar - Ativo Circulante) |
| COFINS Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| IPI Devedora | 1.1.4.01.00002 (IPI a Compensar - Ativo Circulante) |
| IPI Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| ICMS ST Devedora | 1.1.4.01.00006 (ICMS ST a Compensar - Ativo Circulante) |
| ICMS ST Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| ISS Devedora | 1.1.4.01.00006 (ICMS ST a Compensar - Ativo Circulante) |
| ISS Credora | 2.1.1.06.00008 (ISSQN a Recolher - Passivo Circulante) |
| IRRF | 2.1.1.06.00003 (IRRF a Recolher - Passivo Circulante) |
| FUNRURAL | 2.1.1.04.00004 (INSS Produtor Rural a Recolher - Passivo Circulante) |
| LEI 108033 | 2.1.1.06.00004 (PIS a Recolher - Passivo Circulante) |
| CONTRIBUIÇÃO SOCIAL | 2.1.1.06.00007 (CSLL a Recolher - Passivo Circulante) |
| DIFERENÇA DE ALÍQUOTA | 2.1.1.06.00010 (ICMS - Diferencial de Alíquota a Recolher - Passivo Circulante) |
| SEST/SENAT | 2.1.1.04.00008 (SEST/SENAT a Recolher - Passivo Circulante) |
| OUTROS | 2.1.1.06.00014 (Outros Impostos a Recolher - Passivo Circulante) |
| PIS ST | 2.1.1.06.00004 (PIS a Recolher - Passivo Circulante) |
| COFINS ST | 2.1.1.06.00005 (COFINS a Recolher - Passivo Circulante) |
| Custo Produto Vendido (CPV) Devedora | Não se aplica |
| Custo Produto Vendido (CPV) Credora | Não se aplica |
Para mais informações sobre o CPV, verifique o link:
https://touchcomp.mywikis.net/wiki/971_Integracao_Custo_Produto_Vendido
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.05.01.01.01.00005 (Produtos para Revenda) |
| Plano Conta Gerencial Custo Prod. | Não se aplica |
Parametrização Emissão de Notas Fiscais
As instruções abaixo são válidas para contabilização de documentos fiscais de emitidos (vendas) lançados através do recurso 228 - Nota Fiscal Própria.
Consulte o plano de contas de referência utilizado pela Touch Comp: https://touchcomp.mywikis.net/wiki/Case_Plano_Contas
Observe que em algumas contas, existe uma opção lateral "Respeitar a Conta do Produto". Selecione para considerar a conta informada no cadastro do produto no recurso 65 - Produtos e Serviços.
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| Conta Devedora | Deixe em branco, para que o sistema considere a conta do cliente. |
| Conta Credora | 3.1.1.01.00003 (Receita com Revendas - Receitas) (Conta de aplicação da venda) |
- Informe a conta devedora: Deixe em branco, para que o sistema considere a conta do cliente.
- Informe a conta credora: Conta de aplicação da venda.
Atenção: Selecione a opção: "Não Contabilizar Operação de Débito e Crédito", se deseja que as contas acima não sejam informadas, sendo a parametrização válida apenas para contas de impostos, por exemplo. A seleção desta opção é deverá acontecer em casos bem específicos.
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| ICMS Devedora | 3.1.1.03.00001 ((-)ICMS - Redutora da Receita Bruta) |
| ICMS Credora | 2.1.1.06.00001 (ICMS a Recolher - Passivo Circulante) |
| PIS Devedora | 3.1.1.03.00004 ((-)PIS - Redutora da Receita Bruta) |
| PIS Credora | 2.1.1.06.00004 (PIS a Recolher - Passivo Circulante) |
| COFINS Devedora | 3.1.1.03.00005 ((-)COFINS - Redutora da Receita Bruta) |
| COFINS Credora | 2.1.1.06.00005 (COFINS a Recolher - Passivo Circulante) |
| IPI Devedora | 3.1.1.03.00002 ((-)IPI - Redutora da Receita Bruta) |
| IPI Credora | 2.1.1.06.00002 (IPI a Recolher - Passivo Circulante) |
| ICMS ST Devedora | |
| ICMS ST Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante) |
| ISS Devedora | 3.1.1.03.00003 ((-)ISSQN - Redutora da Receita Bruta) |
| ISS Credora | 2.1.1.06.00008 (ISSQN a Recolher - Passivo Circulante) |
| IRRF | 2.1.1.06.00003 (IRRF a Recolher - Passivo Circulante) |
| FUNRURAL | 2.1.1.04.00011 (INSS Produtor Rural a Recolher - Passivo Circulante) |
| LEI 108033 | 2.1.1.06.00004 (PIS a Recolher - Passivo Circulante) |
| CONTRIBUIÇÃO SOCIAL | 2.1.1.06.00007 (CSLL a Recolher - Passivo Circulante) |
| DIFERENÇA DE ALÍQUOTA | 2.1.1.06.00010 (ICMS - Diferencial de Alíquota a Recolher - Passivo Circulante) |
| SEST/SENAT | 2.1.1.04.00010 (SEST/SENAT a Recolher - Passivo Circulante) |
| OUTROS | 2.1.1.06.00014 (Outros Impostos a Recolher - Passivo Circulante) |
| PIS ST | 2.1.1.06.00004 (PIS a Recolher - Passivo Circulante) |
| COFINS ST | 2.1.1.06.00005 (COFINS a Recolher - Passivo Circulante) |
| Custo Produto Vendido (CPV) Devedora | 4.3.1.01.00001 (Custos dos Produtos e Mercadorias Vendidos - Contas Resultado) |
| Custo Produto Vendido (CPV) Credora | 1.1.5.01.00005 (Produtos para Revenda - Estoque - Ativo) |
Para mais informações sobre o CPV, verifique o link:
https://touchcomp.mywikis.net/wiki/971_Integracao_Custo_Produto_Vendido
| Tipo de Conta | Informe a Conta como no exemplo |
|---|---|
| Plano Conta Gerencial | 01.01.01.01.01.00003 (Receitas de Revendas) |
| Plano Conta Gerencial Custo Prod. | 01.02.01.01.01.00001 (Custos dos Produtos e Mercadorias Vendidos) |