940 Integrando Comunicado Producao
Modulo_Contabilidade_Financeira
Neste recurso serão integrados os comunicado de produção, quanto aos módulos contábeis: Contabilidade Financeira e Gerencial. Ainda são realizados os lançamentos de entradas por centro de custo. Este processo deve ser realizado preferencialmente após o término do mês, após todas as movimentações de estoque terem terminado, como por exemplo lançamento de notas fiscais de entrada, produção, etc. Após este processo, inclusive, é recomendado ao usuário bloquear as movimentações de estoque, pelo recurso 941 - Bloqueio de Alteração de estoque. Se realiza rateio de custos indiretos pelo recurso 1163 - Analise Custo Produção, deve-se executar esta rotina apenas após o rateio efetuado neste recurso.
O sistema considera a quantidade comunicada vezes o valor de custo da produção em si, contabilizando nas contas conforme as contas contábeis definidas no recurso 938 - Parametrização Contábil do Comunicado de Produção, tanto as contas a débito quanto as contas a crédito e inclusive relativo a conta gerencial.
Observação: Esta integração somente pode ocorrer de forma offline, uma vez que os valores do comunicado, que de um lado utilizam custos diretos, provenientes do estoque que podem ser alterados a qualquer momento, por exemplo, quando é feito alguma correção em uma nota fiscal. Logo os valores de custo são atualizados, e como os comunicados já foram lançados e integrados não serão atualizados. Em outro lado, no caso de custos indiretos, os mesmos somente são confirmados (valores) após o fechamento do mês.
Fluxo
1) Informe o tipo de integração:
- Por Análise de Custo: Se realiza rateios de custos indiretos pelo recurso 1163;
- Normal: Senão utiliza o recurso 1163 e considera apenas custos diretos e/ou custos indiretos(Valor Hora) informado no recurso 127 - Célula Produtiva.
Por análise
Se selecionado, você deverá informar qual análise deseja integrar juntamente com os comunicados de produção. Neste caso os campos datas serão automaticamente preenchidos e desabilitados conforme o período definido na análise de custo. 1.1) Informe a análise de custo; 1.2) Informe a conta transitória de custos.
O sistema irá automaticamente transferir e gerar os lançamentos das contas de custo para as contas de estoque. Porém, para que este processo seja feito corretamente é necessário criar uma conta transitória, no próprio grupo de custos, para que ela receba todas os demais custos elencados(Lembre-se que no recurso 1163, foram definidas diversas contas contábeis e seu devido valor). A soma de todas as estas contas somam a esta conta transitória. Este processo evita e diminui erros de lançamento e reduz drasticamente o número de lançamentos gerados.
Integração Normal
Informe o período a ser integrado, data inicial e final.
2) Gerar Lançamentos analíticos: Marque caso deseje verificar algum problema e depurar o lançamento de cada item comunicado ou seja uma integração analítica, item a item. Se marcado tornará o processo mais lento e gerará N vezes mais lançamentos. Caso desmarcado, será gerado lançamentos aglutinados por data, e aglutinados conforme a equivalência das contas a débito e crédito.
3) Atualizar Plano de Contas conforme Parametrização. Marque caso tenha alterado alguma parametrização no período e deseja atualizar as contas. Marcar esta opção torna o processo mais lento.
4)Selecione quais tipos de movimentos deseja integrar:
- Contabilidade Financeira
- Contabilidade Gerencial
- Lançamentos por Centro de custo.
Contabilização
Clique em Buscar Comunicados. Esta operação deverá levar alguns minutos, dependendo do número de comunicados a serem contabilizados. Automaticamente os comunicados serão filtradas e indexadas diariamente. Ao selecionar a data, o sistema irá exibir os lançamentos contábeis, gerenciais, Centro de custo e também os comunicados que geraram tais lançamentos.
Problemas e Soluções
Códigos de Erros e Advertências
| Código | Descrição |
|---|---|
| E.ERP.0940.002 | Nenhuma parametrização encontrada, conforme as condições. Verifique o comunicado de produção informado na mensagem e verifique as parametrizações cadastradas e os critérios |
| E.ERP.0940.001 | Foi vinculado um documento fiscal ao comunicado de produção, porém este documento não possui conta contábil vinculada. |
| E.ERP.0940.003 | Análise de custo não foi aplicada. Aplique-a antes de realizar a integração |
| W.ERP.0940.001 | Valor de custo indireto não informado. Verifique se a análise de custos foi aplicada.
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| W.ERP.0940.002 | Valor de custo direto não informado. Isso se deve pois o item/material utilizado está sem custo no sistema.
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Itens não integrados
Nas questões abaixo, os comunicados são normalmente exibidos em vermelho e ainda, os lotes contábeis gerados podem não possuir lançamentos contábeis.
Causa 1 - Comunicados sem custo de produção - Custo Zero
O sistema integra cada movimento, cada item separadamente, e depois se a opção de lançamento for sintética, soma os movimentos por dia, os valores de cada movimentação de acordo com a combinação de plano conta de débito/crédito. A não integração de certos movimentos, não necessariamente é um erro, mas deve ser avaliado o motivo de cada item para evitar problemas futuros. Para isso, é necessário entender as questões abaixo.
São integrados separadamente principalmente as movimentações de estoque, e caso utilize o módulo de custos, os custos indiretos. Observe no próprio recurso 426-Comunicado de Produção->Itens Comunicado Produção -> Composição de custo os valores a serem integrados.
É neste ponto que pode surgir a mensagem "Não foi gerado o lançamento ...". Isto significa que o valor final do lançamento a ser gerado é zero. Esta questão pode ser causada principalmente em duas direções:
- Integração quanto ao material(Matéria prima e material intermediário). Se este for o caso, verifique a quantidade requisitada e preço médio do item. O sistema irá multiplicar a quantidade pelo custo médio para gerar o lançamento contábil. Porém na contabilidade, são somente duas casas decimais. Logo imagine um item cujo: 0.0003(quantidade) * 10.00(Custo médio) = 0.003, mas na contabilidade o valor será arredondado para 2 casas decimais, onde o valor será 0.00, e assim a movimentação não será contabilizada.
- Integração quanto ao rateio(custo indireto). Este caso é um pouco mais complexo de ser avaliado, pois está intimamente ligado ao critério de rateio utilizado. Supondo o critério de rateio seja quantidade, e que sua produção gerou, digamos "muito quantitativo". Logo, o próprio exemplo anterior exemplifica este. Como a quantidade de da movimentação anterior é ínfima, 0.0003, esta produção não irá receber um rateio muito pequeno, que quando for arredondado para 2 casas decimais para gerar o lançamento contábil, o lançamento será 0 e logo não será gerado.
Continuando quanto a integração do Rateio, um critério que pode gerar muitas mensagens de problemas de integração são os critérios "Por margem de contribuição de custo direto" onde neste critério são considerados o custo da matéria prima, onde quanto mais "valor de matéria prima" um item utilizar, mais rateio irá receber. Porém é comum ocorrer em determinadas produções intermediárias, onde ocorrem apenas processos e utilização de itens intermediários(Itens que a própria empresa produziu anteriormente em sua cadeia) onde o item produzido não consumiu matéria prima diretamente. Neste caso, como o critério é o "valor de matéria prima" e não houve nenhuma vincula, este item não irá gerar o lançamento contábil quanto ao rateio de custo indireto. Para validar esta questão, será necessário verificar todos os itens requisitados no processo produtivo e verificar o Tipo Item Sped informado no cadastro do produto, no recurso 65 - Produtos e Serviços.
Causa 2 - Comunicados Manuais
O Touch Comp ERP controla automaticamente os comunicados gerados pelo PCP. Se os comunicados forem inseridos manualmente, é o usuário que deverá informar os valores de custos destes comunicados, também de forma manual, para que o Touch Comp ERP contabilize estes comunicados.