2039 Pacote Planos Conta
Visão Geral
O recurso 2039 - Pacote Plano Conta foi criado para centralizar a definição e o controle dos planos de contas que antes ficavam parametrizados diretamente em recursos específicos, como o 983 - Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal.
Com essa separação, a lógica de definição de contas contábeis e históricos padrões passa a ser mantida em um pacote próprio, permitindo reutilização em diferentes parametrizações contábeis, como:
- 983 - Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal
- 1807 - Parametrizacao Contabil NFCe
- 2040 - Parametrizacao Contabil CTe
- 1865 - Parametrizacao Contabil RPS NFSe
O pacote pode ser vinculado conforme a Chave informada, permitindo que o sistema utilize as contas e históricos corretos para a contabilização dos documentos fiscais e geração dos lançamentos contábeis.
Os planos de contas informados devem existir no recurso 160 - Plano Contas. Os históricos padrões devem existir no recurso 158 - Historico Padrao.
Objetivo
O objetivo do recurso 2039 - Pacote Plano Conta é permitir que as contas contábeis e históricos padrões sejam cadastrados em uma estrutura independente, podendo ser reutilizados por outros recursos de parametrização contábil.
Dessa forma, informações que anteriormente pertenciam diretamente à parametrização do recurso 983 - Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal, especificamente a parte de plano de contas, passam a ser configuradas no recurso 2039 - Pacote Plano Conta.
Antes de continuar
A contabilização ocorre considerando o Grupo Empresa informado no pacote.
Quando o pacote for utilizado por parametrizações contábeis, o sistema utilizará as contas e históricos configurados conforme a chave e conforme a regra de contabilização do recurso que está consumindo o pacote.
As contas podem ser definidas diretamente no pacote ou, em alguns casos, podem respeitar contas já informadas em cadastros relacionados, como:
- 65 - Produtos e Serviços, quando utilizada a opção Respeitar a Conta do Produto.
- 76 - Clientes, quando utilizada a opção Respeitar PC Cliente, buscando a conta gerada pelo recurso 1758 - Geracao de Conta Pessoa.
Campos Básicos
Descrição
Informe a descrição do pacote de plano de contas.
Exemplos:
- Pacote Plano Conta - Entrada de Nota Fiscal
- Pacote Plano Conta - Emissão de Nota Fiscal
- Pacote Plano Conta - NFCe
Chave
Define para qual tipo de parametrização o pacote será utilizado.
A chave identifica o contexto de uso do pacote, como:
- Documentos fiscais de entrada ou saída utilizados pelo recurso 983 - Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal.
- Parametrização contábil de NFCe pelo recurso 1807 - Parametrizacao Contabil NFCe.
- Parametrização contábil de CTe pelo recurso 2040 - Parametrizacao Contabil CTe.
- Parametrização contábil de RPS/NFSe pelo recurso 1865 - Parametrizacao Contabil RPS NFSe.
Grupo Empresa
Informe o grupo de empresas ao qual o pacote pertence.
O grupo empresa define o agrupamento em que as contas cadastradas serão consideradas válidas.
Aba Pacote Plano Conta Item
A aba Pacote Plano Conta Item é utilizada para informar as contas contábeis que serão utilizadas nos lançamentos contábeis.
Campos da aba
Chave
Define o tipo da conta contábil que está sendo parametrizada.
Exemplos de chaves:
- Plano Conta Devedor
- Plano Conta Credor
- Plano Conta Devedor ICMS
- Plano Conta Credor ICMS
Plano Conta
Informe o plano de conta correspondente à chave selecionada.
O plano de conta deve estar previamente cadastrado no recurso 160 - Plano Contas.
Flags
Em algumas chaves de conta, podem existir opções adicionais para controlar a origem da conta contábil.
As principais flags são:
- Respeitar a Conta do Produto: quando marcada, o sistema considera a conta informada no cadastro do produto, no recurso 65 - Produtos e Serviços.
- Respeitar PC Cliente: quando marcada, o sistema respeita a conta da pessoa do cliente, considerando o recurso 76 - Clientes e buscando a conta gerada pelo recurso 1758 - Geracao de Conta Pessoa.
Observação
Campo livre para informar observações sobre a conta configurada.
Aba Pacote Plano Conta Histórico Item
A aba Pacote Plano Conta Histórico Item é utilizada para informar os históricos padrões que serão utilizados nos lançamentos contábeis gerados pelo sistema.
Campos da aba
Chave
Define o tipo de histórico padrão que será utilizado.
Exemplos:
- Histórico ICMS
- Histórico PIS
- Histórico COFINS
- Histórico IPI
- Histórico ISS
- Histórico padrão relacionado à operação fiscal ou tributária
Histórico Padrão
Informe o histórico padrão correspondente à chave selecionada.
O histórico padrão deve estar previamente cadastrado no recurso 158 - Historico Padrao.
Observação
Campo livre para informar observações sobre o histórico configurado.
Regras de utilização das contas
Entrada de notas fiscais
Para documentos de entrada, normalmente são utilizadas contas de estoque, contas de impostos a compensar e contas vinculadas ao fornecedor.
Operação principal
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor | Informe a conta de estoque ou aplicação da compra. Exemplo: Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante. |
| Plano Conta Credor | Pode ser deixada em branco quando o sistema deve considerar a conta do fornecedor. |
Observação: Em algumas situações, a conta devedora pode respeitar a conta informada no cadastro do produto, quando utilizada a flag Respeitar a Conta do Produto.
Impostos na entrada
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor ICMS | Conta de ICMS a compensar. |
| Plano Conta Credor ICMS | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor PIS | Conta de PIS a compensar. |
| Plano Conta Credor PIS | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor COFINS | Conta de COFINS a compensar. |
| Plano Conta Credor COFINS | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor IPI | Conta de IPI a compensar. |
| Plano Conta Credor IPI | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor ICMSST | Conta de ICMS ST a compensar. |
| Plano Conta Credor ICMSST | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor ISS | Conta de ISS a compensar ou conta definida pela regra contábil. |
| Plano Conta Credor ISS | Conta de ISSQN a recolher. |
| Plano Conta IRRF | Conta de IRRF a recolher. |
| Plano Conta FUNRURAL | Conta de INSS Produtor Rural a recolher. |
| Plano Conta LEI 108033 | Conta de PIS a recolher, quando aplicável. |
| Plano Conta Contribuição Social | Conta de CSLL a recolher. |
| Plano Conta Diferença de Alíquota | Conta de ICMS - Diferencial de Alíquota a recolher. |
| Plano Conta SEST/SENAT | Conta de SEST/SENAT a recolher. |
| Plano Conta Outros | Conta de outros impostos a recolher. |
| Plano Conta PIS ST | Conta de PIS a recolher. |
| Plano Conta COFINS ST | Conta de COFINS a recolher. |
Custo Produto Vendido na entrada
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor Custo Produto Vendido | Normalmente não se aplica para entrada. |
| Plano Conta Credor Custo Produto Vendido | Normalmente não se aplica para entrada. |
Emissão de notas fiscais
Para documentos de saída, normalmente são utilizadas contas de cliente, receita, impostos sobre venda e custo do produto vendido.
Operação principal
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor | Pode ser deixada em branco quando o sistema deve considerar a conta do cliente. |
| Plano Conta Credor | Informe a conta de receita ou aplicação da venda. |
Observação: Em algumas situações, a conta devedora pode respeitar a conta da pessoa do cliente, quando utilizada a flag Respeitar PC Cliente.
Impostos na saída
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor ICMS | Conta redutora da receita bruta referente ao ICMS. |
| Plano Conta Credor ICMS | Conta de ICMS a recolher. |
| Plano Conta Devedor PIS | Conta redutora da receita bruta referente ao PIS. |
| Plano Conta Credor PIS | Conta de PIS a recolher. |
| Plano Conta Devedor COFINS | Conta redutora da receita bruta referente ao COFINS. |
| Plano Conta Credor COFINS | Conta de COFINS a recolher. |
| Plano Conta Devedor IPI | Conta redutora da receita bruta referente ao IPI. |
| Plano Conta Credor IPI | Conta de IPI a recolher. |
| Plano Conta Devedor ICMSST | Informe conforme regra contábil da operação, quando aplicável. |
| Plano Conta Credor ICMSST | Conta de estoque ou conta definida conforme regra da operação. |
| Plano Conta Devedor ISS | Conta redutora da receita bruta referente ao ISSQN. |
| Plano Conta Credor ISS | Conta de ISSQN a recolher. |
| Plano Conta IRRF | Conta de IRRF a recolher. |
| Plano Conta FUNRURAL | Conta de INSS Produtor Rural a recolher. |
| Plano Conta LEI 108033 | Conta de PIS a recolher, quando aplicável. |
| Plano Conta Contribuição Social | Conta de CSLL a recolher. |
| Plano Conta Diferença de Alíquota | Conta de ICMS - Diferencial de Alíquota a recolher. |
| Plano Conta SEST/SENAT | Conta de SEST/SENAT a recolher. |
| Plano Conta Outros | Conta de outros impostos a recolher. |
| Plano Conta PIS ST | Conta de PIS a recolher. |
| Plano Conta COFINS ST | Conta de COFINS a recolher. |
Custo Produto Vendido na saída
| Tipo de Conta | Orientação |
|---|---|
| Plano Conta Devedor Custo Produto Vendido | Informe a conta de custo dos produtos ou mercadorias vendidas. |
| Plano Conta Credor Custo Produto Vendido | Informe a conta de estoque que será creditada na baixa do custo. |
Para mais informações sobre CPV, consulte o recurso 971 - Integracao Custo Produto Vendido.
Exemplos de contas por tipo de operação
Exemplo para entrada de nota fiscal
| Chave | Exemplo de conta |
|---|---|
| Plano Conta Devedor | Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante |
| Plano Conta Credor | Em branco, para considerar a conta do fornecedor |
| Plano Conta Devedor ICMS | ICMS a Compensar - Ativo Circulante |
| Plano Conta Credor ICMS | Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante |
| Plano Conta Devedor PIS | PIS a Compensar - Ativo Circulante |
| Plano Conta Credor PIS | Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante |
| Plano Conta Devedor COFINS | COFINS a Compensar - Ativo Circulante |
| Plano Conta Credor COFINS | Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante |
| Plano Conta Devedor IPI | IPI a Compensar - Ativo Circulante |
| Plano Conta Credor IPI | Produtos para Revenda - Estoque - Ativo Circulante |
| Plano Conta Gerencial | Produtos para Revenda |
Exemplo para emissão de nota fiscal
| Chave | Exemplo de conta |
|---|---|
| Plano Conta Devedor | Em branco, para considerar a conta do cliente |
| Plano Conta Credor | Receita com Revendas - Receitas |
| Plano Conta Devedor ICMS | ICMS - Redutora da Receita Bruta |
| Plano Conta Credor ICMS | ICMS a Recolher - Passivo Circulante |
| Plano Conta Devedor PIS | PIS - Redutora da Receita Bruta |
| Plano Conta Credor PIS | PIS a Recolher - Passivo Circulante |
| Plano Conta Devedor COFINS | COFINS - Redutora da Receita Bruta |
| Plano Conta Credor COFINS | COFINS a Recolher - Passivo Circulante |
| Plano Conta Devedor IPI | IPI - Redutora da Receita Bruta |
| Plano Conta Credor IPI | IPI a Recolher - Passivo Circulante |
| Plano Conta Devedor Custo Produto Vendido | Custos dos Produtos e Mercadorias Vendidos |
| Plano Conta Credor Custo Produto Vendido | Produtos para Revenda - Estoque |
| Plano Conta Gerencial | Receitas de Revendas |
| Plano Conta Gerencial Custo Produto | Custos dos Produtos e Mercadorias Vendidos |
Histórico padrão
Além dos planos de contas, o recurso permite definir históricos padrões para serem utilizados nos lançamentos contábeis gerados pelo sistema.
Os históricos são definidos por chave e devem estar cadastrados no recurso 158 - Historico Padrao.
Exemplo:
| Chave | Histórico Padrão |
|---|---|
| Histórico ICMS | Histórico padrão para lançamento de ICMS |
| Histórico PIS | Histórico padrão para lançamento de PIS |
| Histórico COFINS | Histórico padrão para lançamento de COFINS |
| Histórico IPI | Histórico padrão para lançamento de IPI |
Observações importantes
- A Descrição do pacote não deve ser igual a uma descrição já cadastrada.
- A Chave deve ser compatível com o recurso que irá consumir o pacote.
- O Grupo Empresa deve ser informado corretamente, pois a contabilização utiliza essa informação para identificar a validade do pacote.
- Os planos de contas devem estar previamente cadastrados no recurso 160 - Plano Contas.
- Os históricos padrões devem estar previamente cadastrados no recurso 158 - Historico Padrao.
- Quando a conta deve ser buscada do cadastro do produto, utilize a flag Respeitar a Conta do Produto.
- Quando a conta deve ser buscada da pessoa do cliente, utilize a flag Respeitar PC Cliente.
- Caso determinada conta não se aplique à operação, ela pode permanecer sem preenchimento, conforme a regra da parametrização que utilizará o pacote.
Campos obrigatórios no cadastro
Para salvar o cadastro do pacote, os seguintes campos são obrigatórios:
- Descrição
- Chave
- Grupo Empresa
- Chave dos itens de plano de contas informados
- Chave dos históricos informados
Fluxo principal de cadastro
- Acesse o recurso 2039 - Pacote Plano Conta.
- Informe a Descrição do pacote.
- Informe a Chave correspondente ao tipo de parametrização que utilizará o pacote.
- Informe o Grupo Empresa.
- Na aba Pacote Plano Conta Item, informe as chaves de contas necessárias e seus respectivos planos de contas.
- Quando aplicável, marque as flags disponíveis, como Respeitar a Conta do Produto ou Respeitar PC Cliente.
- Na aba Pacote Plano Conta Histórico Item, informe os históricos padrões conforme a necessidade da contabilização.
- Salve o cadastro.
Recursos relacionados
- 160 - Plano Contas
- 158 - Historico Padrao
- 378 - Lancamento
- 65 - Produtos e Serviços
- 76 - Clientes
- 1758 - Geracao de Conta Pessoa
- 983 - Parametrizacao Contabil Modelo Fiscal
- 1807 - Parametrizacao Contabil NFCe
- 2040 - Parametrizacao Contabil CTe
- 1865 - Parametrizacao Contabil RPS NFSe
- 971 - Integracao Custo Produto Vendido
