1501 Lancamento Fluxo Caixa

Gestao_Contas_Pagar_Receber

O Lançamento de Fluxo de Caixa permite incluir entradas e saídas recorrentes na projeção financeira da empresa, como aluguel e outras despesas fixas. Use este cadastro para valores que precisam compor o fluxo de caixa e que não estão representados por títulos.

Acesso: Finanças > Gestão de Contas a Pagar e a Receber > Lançamento de Fluxo de Caixa (recurso 1501).

Antes de começar

Confira se está trabalhando na empresa correta.
Defina se o valor representa um Pagamento ou um Recebimento.
Verifique se a previsão já está representada por um título ou por outro lançamento considerado no fluxo de caixa, para evitar duplicidade.
Se for utilizar uma conta gerencial, tenha uma conta analítica cadastrada para classificar o lançamento.

Cadastrar um lançamento

Acesse Lançamento de Fluxo de Caixa e inicie um novo registro.
Preencha a Descrição com um nome que permita reconhecer a entrada ou saída.
Se necessário, selecione a Conta Gerencial.
Em Tipo de Data de Vencimento, escolha Determinado ou Indeterminado, conforme a duração da recorrência.
No campo Fluxo de Caixa, escolha Provisionado ou Realizado.
Em Tipo de Fluxo de Caixa, selecione Pagamento para saída de recursos ou Recebimento para entrada.
Informe a Data de Emissão e a Data de Vencimento Inicial.
Se o tipo for Determinado, preencha a Data de Vencimento Final com um dia posterior ao vencimento inicial. Se for Indeterminado, deixe a data final em branco.
Informe o Dia Base de Vencimento, de 1 a 31, e o Valor de cada ocorrência mensal.
Preencha a Observação, se precisar registrar informações complementares.
Confira os dados e salve.

Campos do cadastro

Campo	Preenchimento	Orientação
Descrição	Obrigatório	Identifica o lançamento. Utilize até 60 caracteres.
Conta Gerencial	Opcional	Classifica a entrada ou saída. Selecione uma conta gerencial analítica na pesquisa.
Tipo de Data de Vencimento	Obrigatório	Determinado: possui início e fim. Indeterminado: possui início, sem data final definida.
Fluxo de Caixa	Obrigatório	Classifica o lançamento como Provisionado ou Realizado. Escolha conforme a natureza da informação que será apresentada na projeção.
Tipo de Fluxo de Caixa	Obrigatório	Pagamento representa saída de recursos. Recebimento representa entrada de recursos.
Data de Emissão	Obrigatório	Registra a data de emissão do lançamento.
Data de Vencimento Inicial	Obrigatório	Define a partir de quando as ocorrências podem ser consideradas.
Data de Vencimento Final	Obrigatório para Determinado	Limita a recorrência. Deve ser posterior à data inicial. Para Indeterminado, deixe em branco.
Dia Base de Vencimento	Obrigatório	Define o dia de vencimento em cada mês. Informe um número entre 1 e 31.
Valor	Obrigatório	Informe o valor de cada ocorrência mensal. O sistema aceita zero, mas não aceita valores negativos. A direção do movimento é definida por Pagamento ou Recebimento.
Observação	Opcional	Registra detalhes complementares. Utilize até 150 caracteres.

Como funciona a recorrência

O lançamento é considerado mensalmente, no Dia Base de Vencimento, dentro das datas do cadastro e do período consultado no fluxo de caixa.

No tipo Determinado, somente são consideradas ocorrências entre o vencimento inicial e o final.
No tipo Indeterminado, são consideradas as ocorrências a partir do vencimento inicial, até o fim do período consultado.
O valor informado é aplicado a cada ocorrência mensal; não é dividido entre os meses.
Se o dia base não existir no mês, o sistema utiliza o último dia daquele mês. Por exemplo, dia base 31 resulta em vencimento no dia 30 em abril e no último dia de fevereiro.
Se o dia base do primeiro mês ficar antes do vencimento inicial, essa ocorrência não entra na projeção.

Exemplo: com vencimento inicial em 20/01/2027 e dia base 10, a primeira ocorrência será em 10/02/2027, desde que esteja dentro do período do lançamento e da consulta.

Exemplo: aluguel por período determinado

Para prever um aluguel mensal de R$ 2.000,00, de janeiro a dezembro de 2027:

Campo	Exemplo de preenchimento
Descrição	Aluguel do escritório
Conta Gerencial	Conta analítica de despesas com aluguel, conforme o plano da empresa
Tipo de Data de Vencimento	Determinado
Fluxo de Caixa	Provisionado
Tipo de Fluxo de Caixa	Pagamento
Data de Emissão	01/01/2027
Data de Vencimento Inicial	10/01/2027
Data de Vencimento Final	10/12/2027
Dia Base de Vencimento	10
Valor	2.000,00

Ao consultar todo esse período no fluxo de caixa, com inclusão dos lançamentos provisionados, serão consideradas 12 saídas mensais de R$ 2.000,00, totalizando R$ 24.000,00.

Exemplo: previsão sem data de encerramento

Para uma despesa mensal de R$ 150,00, com início em janeiro de 2027 e sem encerramento definido:

Informe uma descrição, como Mensalidade de serviço.
Selecione Indeterminado, Provisionado e Pagamento.
Informe a data de emissão e o vencimento inicial em 15/01/2027.
Deixe o vencimento final em branco.
Informe dia base 15 e valor 150,00.
Salve.

Em uma consulta de janeiro a março de 2027 que inclua provisionados, esse lançamento representará três saídas de R$ 150,00, nos dias 15 de cada mês.

Conferir no fluxo de caixa

Abra a consulta de Fluxo de Caixa.
Selecione a empresa e o período que deseja analisar.
Confira se a seleção de provisionados e realizados inclui a classificação utilizada no cadastro.
Execute a consulta e confira as ocorrências nos respectivos dias.
Se o lançamento não aparecer, confira o período, o dia base, a empresa e a classificação escolhida.

Alterar um lançamento

Localize o registro na listagem, abra-o para edição, ajuste os campos necessários e salve.

As alterações modificam as informações utilizadas nas próximas consultas do fluxo de caixa. Antes de mudar valor ou período de uma recorrência, confira se a alteração deve valer para todo o intervalo cadastrado.

Dúvidas e correções de preenchimento

Situação	Como resolver
Não é possível salvar sem vencimento final	Confira o tipo de vencimento. Para Determinado, a data final é obrigatória.
A data final foi recusada	Informe uma data posterior à inicial. Datas iguais, mesmo com horários diferentes, não são aceitas.
O cadastro indeterminado apresenta erro na data final	Apague o vencimento final.
O dia base foi recusado	Informe um número inteiro entre 1 e 31.
O valor negativo foi recusado	Informe o valor sem sinal negativo e escolha Pagamento para representar uma saída.
Uma opção de classificação foi recusada	Selecione novamente uma das opções disponíveis nos campos de tipo de vencimento, fluxo de caixa e tipo de fluxo de caixa.
O primeiro mês não apresenta ocorrência	Confira se o dia base ficou antes do vencimento inicial ou fora do período consultado.
O valor aparece em duplicidade	Confira se a mesma previsão também foi cadastrada em títulos ou em outro lançamento incluído na consulta.

Cuidados importantes

Este cadastro compõe a projeção do fluxo de caixa; selecionar Realizado não executa um pagamento ou recebimento.
Utilize o Cadastro de Títulos quando precisar controlar o compromisso financeiro por título e acompanhar suas baixas.
Revise periodicamente os lançamentos indeterminados para manter as previsões atualizadas.